SAP在建工程转固

目的

由固定资产归口采购部门或业务部门提交购置固定资产/在建工程的申请，经审批后，若是需要安装调试，则由财务部固定资产会计建立内部订单收集成本，月末结转在建工程。项目完工后，相关部门（公司装备部、分公司装备部与使用部门）须对需要转固的在建工程进行验收，进行在建工程项目的竣工结算，形成竣工结算报告，并提交财务部；由财务部固定资产会计在系统中进行转固账务处理，形成固定资产。

流程

1）由固定资产归口采购部门或业务部门提交新增固定资产/在建工程的申请，经审批后由财务部固定资产会计在SAP系统中创建内部订单、在建工程、固定资产。

2）记录发生的费用。

3）月末将内部订单归集的费用结算到在建工程；

4）完工后结转在建工程的价值到相应的固定资产。

前提

1）建立内部订单，并为该内部订单设置预算；

2）建立在建工程主数据，并将内部订单设置到在建工程主数据中；

3）建立固定资产主数据，待在建工程将价值转入；

4）通过KO88订单结算，已经将费用结算到在建工程（测试阶段可以直接通过F-90购置来增加在建工程的价值）。

处理流程

对于处理流程，分统计型内部订单或者结算型内部订单，如果是统计型内部订单，将无法完成上述操作。我们使用的是投资型内部订单，只是对在建工程的预算进行控制。而在建工程的价值，都是直接记账到在建工程来实现价值增加。（F-02/FB60/F-90等等）。

1、维护结算规则（AIAB）：

填入公司代码、在建工程资产号，其余采用默认值。

系统将显示目前记账到该在建工程的价值，状态为红灯表示尚未维护该笔价值的结算规则。

选中第一行，点击上方“输入”，维护价值结算规则：

其中，FXA表示资产，结算接收方表示价值转入的固定资产，%表示比例，如果需要将价值转到多个固定资产，可以在这里设置分配比例。

返回，重复维护下一行，直到每一行记账都维护了结算规则：

保存，提示“分配规则已保存”。

2、进行在建工程结算（AIBU）：

输入公司代码、在建工程资产号、资产价值日（固定资产的入账日期，一般为结转日期），为慎重起见，点击中间的模拟按钮：

系统生成模拟凭证，借：固定资产 贷：在建工程。确认无误，返回。

点击“执行”，进行测试结算：

确认无误，返回，去掉“测试运行”，执行：

正式过帐，在建工程转固完毕。

3、查看固定资产和在建工程的价值（AS03）：

在建工程已通过事务类型345将价值全部转出，并通过346将价值全部转入固定资产，固定资产已资本化，并于下月开始正式运行折旧。

双击345或者346业务行，可以看到记账凭证和转入、转出的在建工程和资产：