【原创有态度，简单好理解】
作者：简七读财小专家 米苏
查看全部理财真经【前面的话】
经过前面的两关，各位小伙伴们有没有一起跟着做呢？^^不要掉队啊，缺少了任何一关都没有办法取得自己的理财真经。如有问题，一定要发挥好学的精神，为自己的财富提问！
如果你已经理清了自己的财富和收支情况，那么今天我们就继续前进一步，去看看我们的财务健不健康，离财富真经是近还是远吧。
分配任务-认清财务状况
当~……当~……当~，墙上的时钟又指向了7点，财神也准时出现在了三个小伙伴面前。
黄黄一见财神就马上提问：“财神爷，这次我们的挑战是什么？”
财神：“这一关，我要请你们帮我一个忙。每个月的今天，我都要做善事，去人间选10个有缘人，发现他们的财务问题，并给他们一些指导。可是恰巧今天玉帝要召见我，这一关你们的任务就是帮我寻找这10个人，并把他们的问题告诉我。”
红红：“这太难了吧，有财务问题的人倒是很多，可是我们怎么能了解别人的财务情况呢？”
财神：“哈哈，这点你们放心。这关里我会给你们三个一个神器。如果你们想了解一个人的财务状况时， 拿着这个神器，对着这个人按下按钮，神器上就会显示他的资产负债表和收入支出表了。你们对这两张表应该不会陌生吧？”说着，财神给了三个小伙伴一台带屏幕的神器。
蓝蓝：“哎呀，原来你们神界也这么与时俱进啊！这东西长得还挺像我们这的平板电脑的，哈哈哈。”
财神：“好了，这一关马上就要开始了，你们一共只有3个小时，这一关时间不多，抓紧时间吧。”
财神话音刚落，三个小伙伴又被送到了任务环境。
红红：“这次时间非常紧迫，不如我们来个守株待兔，就在前面那家咖啡店里坐一坐，看看咖啡店里来来往往的顾客都有什么财务问题吧。”
黄黄和蓝蓝：“好主意，快走吧。”
职场新人=月光族？
三个小伙伴在咖啡馆里找了一个角落，开始观察咖啡店里来来往往的顾客。他们首先把目光集中在附近座位上等人的一个年轻女孩子身上。红红一按神器，女孩子的财务报表一下子就显示在了屏幕上。三个小伙伴一边感叹神器的犀利，一边赶紧分析起女孩子的财务情况。
黄黄：“蓝蓝，这姑娘和你一个类型啊，月光族。”
蓝蓝不服气地说：“哎呀，我已经开始改拉，别老这么说我。不过这姑娘的确是有这个问题。看她的收支表上，每个月赚的5000多块都花得差不多了，结余很少。所以资产负债表里的资产也少得可怜，只有很少的活期存款2000多块。”
红红：“恩，刚工作的孩子都容易成为月光。月光有两大危害：1、应急能力极差。万一急需用钱或者突然失业，经济问题马上对日常生活产生巨大影响；2、财富没有积累，实现财富梦想遥遥无期。”
自我诊断：
1、应急能力
紧急预备金倍=现金及现金等价物/月平均支出，表示极端情况下你没有了工作收入，你手头上的现钱能支持你保持现有生活水平几个月。
建议值：3个月-6个月。
2、储蓄能力
（1）工作储蓄率=（月均工作收入-月均生活支出）/月均工作收入
建议值：>=40%，刚工作低收入的小伙伴建议每月至少存下10%的收入，并将每次加薪部分的50%储存下来；
（2）自由储蓄率=（储蓄额-固定储蓄）/总收入，其中固定储蓄指已安排好的，有固定目的的储蓄，比如必须偿还的贷款本金，定投的保险等。
建议值：>=10%
适度利用银行贷款
讨论完第一个财务有问题的目标，三个小伙伴赶紧开始寻找第二个目标。这时，一个30岁左右的小伙进入了大家的视野。只见小伙子西装笔挺，英气十足，正在一桌人中侃侃而谈。大家决定看看他有没有什么财务问题，又一次按下了神器。
红红：“这小伙子应该算是年轻有为了吧，这么早就买上房子，不容易。”
蓝蓝：“恩，一看就是事业发展得很不错的，年纪轻轻一个月工资就超过3万元了，不容易啊。”
黄黄：“是啊，所以才早早买上了房子啊。不过这小伙子的生活压力也挺大的。你看他，因为刚买房买车，而且都贷了款，资产里面70%都是负债形成的；再看他每月的还款压力也不小，每月3万多块的收入有近2万块都要还车贷和房贷，比例都超过60%了呢。”
红红：“是啊，年轻人年少气盛，想买大房子想买好车，都能理解。不过这么一来，除去还贷和生活支出，他每月结余也不多了。从某种意义上，也变成了月光族。”
黄黄：“是啊，一口气吃不成胖子，适度利用银行贷款等财务杠杆是有益的，但要有限度，否则不仅会影响生活品质，而且也非常危险。万一失业了，巨大的还款缺口就是致命的。”
蓝蓝：“没错没错，赶紧让财神提醒一下他吧！”
自我诊断
负债程度
1）负债比率=负债/总资产，显示你现有财产中有多少是“借来”的。
建议值：<=60%,且年龄越大，越要降低负债率。
2）财务负担率=月还款本息总和/月均收入
建议值：<=40%。
优化投资资产配置
接着，不远的一桌来了一对中年夫妇成了大家的新目标。
蓝蓝：“这对夫妇可算了有钱人了，基本没什么负债，净资产有300多万呢。而且收入也高，花费不高，每月结余也很可观，这总没什么问题了吧。赶紧换个目标吧。”
红红：“别急，我觉得还是有些问题的。”
黄黄仔细一看，也接上话头：“我也觉得有问题，你看他买的几只基金都亏了快一半了。一算损失得有20多万呢。”
（回复数字“23“，查看《三公子：我的理财之路+我的理财之路基金篇》）
红红：“这基金的事我不懂，不过黄黄提的问题还是不容忽视的。虽说这对夫妻的净资产还是不错的，但是你们看看他的利息啊，房租啊，投资收益啊所有被动收入被基金的大幅亏损拖累，财富增长跑不过通胀，有缩水的危险。”
黄黄：“没错，这对夫妻的投资资产配置肯定有问题。而且从这对夫妻的年龄来看，投资资产中高风险资产的比例不应该这么高，从风险承受能力和资产保值增值角度来看，这样的资产配置都是不合理的。”
自我诊断
财富增长
1）生息资产比例=投资资产/总资产
建议值：>=50%，把你的“金鹅”养大；
2）平均资产报酬率=理财收入/(现金及现金等价物+投资资产)
建议值：>=5%或者当年通胀率，提升“金鹅”生金蛋的速度。
提高家庭财务的抗风险能力
这时，这对中年夫妇的朋友也来了，这也是一对中年夫妇。妻子说想要照顾在外地的女儿，加上现在工作太累，不想再工作了。丈夫也说，觉得自己收入也还不错，也支持妻子的决定。
蓝蓝：“你们说，她辞职了，她丈夫一个人的收入够吗？”
红红：“我有办法算。首先，我们算一下丈夫的工作收入净结余=税后净收入-工作必须支付的固定支出，这个固定支出包括交通费、餐费等等，计算一下20000-4000=16000。
所以，工作收入净结余比例=工作收入净结余/税后净收入=16000/20000=80%。再计算这个家庭的收支平衡点收入=（日常生活支出+固定储蓄）/工作收入净结余比例=（13000+2000）/80%=18750。安全边际率=（当前收入-收支平衡收入）/当前收入=（20000-18750）/20000=6.25%。这个比例是用来衡量固定负担（如日常支出、固定储蓄）或收入变动后，家庭财务的缓冲空间有多大，抗风险能力如何。
计算结果非常低，这表示虽然她丈夫一人的工资还能保证家用，但是日子一下子过得紧巴巴的，抗风险能力很差，以后退休后的生活水平可要大打折扣了。”
黄黄：“是啊，这样也会使自由储蓄变得非常低，我们还是让财神也提醒他们一下吧。”
自我诊断
宽裕程度
安全边际率=（当前收入-收支平衡收入）/当前收入
建议值：>=20%
真正的财富自由
红红：“其实，大家都希望不为钱发愁，如果有一天，我们的投资资产能产生足够的收益，完全满足各类支出，我们就能真正实现财务自由了。”
蓝蓝：“哈哈，要是我们能顺利取到这真经啊，我们都能过上你说的躺着数钱的日子啦！”
自我诊断
财富自由
财富自由度=投资净收益/总支出
建议值：>=15%,且随着年龄的增长需不断提高比例，当这个比例达到100%时，那么恭喜你，你就实现了真正的财富自由，可以不在为钱担忧了。
三个小伙伴逐渐掌握了分析要领，又一鼓作气发现好几个人的财务问题，顺利地完成了这一关任务，财神也很是满意。
回到现实中，蓝蓝不仅感叹：“就这两张表，里面可以有这么多学问啊。”
红红：“没错，认清自己的财务状况得有个头绪，有套逻辑，这两张表就是不错的工具。好好挖掘吧。”
小伙伴们，你们从你的家庭财务报表中发现问题了吗？定期给你的财产来一次体检吧。
（责任编辑：碧潮生；美编：菜菜）
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