一、总 论
1.1 项目名称及承办单位
1.1.1 项目名称
年产2万套轧钢导卫装置基建项目
1.1.2 建设投资单位丽水康力化工有限公司
法人代表：周松平
1.1.3 建设单位及项目负责人
建设单位：丽水康力机械厂（筹）
项目负责人：叶 斌
拟建地点：莲都区碧湖工业区块污水处理厂东南面C块
1.1.4 编制原则
（1）严格遵循国家有关规范、规定，精心设计。做到布局合理，专业配套，设施完善。
（2）坚持客观、公正、科学、可靠的咨询原则。
（3）平面布置紧凑合理，以达到节约用地的目的。
（4）加强环保治理，完善消防安全设施，做到节能、环保、安全、消防、劳动保护等方面的配套统一规划。
1.2 项目建设内容
A、征地3725.83㎡，新建标准厂房、仓库等辅助设施及综合楼共2740平方米，实施本项目。
B、工程投入精雕、电火花成型机床、数控车床、线切割等关键设备25台（套），形成年产2万套轧钢导卫装置的生产规模。
1.3 建设单位概况
丽水康力化工有限公司成立于2003年4月，主要经营精细化工、医药中间体、生产柳胺酚（医药中间体）和年产5000吨硅酸钠（泡花碱）。由于莲都区碧湖区块开发建设规划的需要，区块将丽水康力化工有限公司列入规划拆迁范围。二OO七年五月正式下文通知本企业做好限期拆迁准备工作。近二年来本公司经过市场调研结合我省提出到2010年要基本造成为国内领先的、具有较强国际竞争力的先进制造基地，成为我国走新型工业化道路的先行地区，并且要在若干行业和区域形成一批产业规模、创新能力和出口规模居全国前列的全国性制造中心和国内重要的产业基地，成为全国重要的出口基地的要求。
为了加快工业化进程，莲都区把碧湖区块作为全区经济发展的新的增长点，区委区政府提出要以市场为导向，以科技进步为动力，通过扩总量强质量，努力培育一批行业骨干企业，打造具有区域特色优势、有较强市场竞争力的先进制造业基地，推动莲都区社会经济跨越发展。
本公司依托大专院校、科技人员的力量，由厉工程师组织下，经市场调研的基础上结合本企业的实际。在原有产品结构和行业作了调整，投资成立丽水市康力机械制造厂，开发年产2万套轧钢导卫装置项目。
1.4 可行性研究依据和范围
1.4.1 可行性研究工作的编制依据
《关于印发莲都区碧湖产业区块管理若干意见的通知》(丽水市莲都区人民政府：莲政发[2006]26号文件)
《丽水市莲都区人民政府关于莲都“山海协作工程”工业示范区暨碧湖镇工业区块控制性详细规划的批复》(丽水市莲都区人民政府：莲政函[2004]29号文件)
丽水市人民政府：关于扶持工业经济发展的若干政策
《丽水市国民经济和社会发展第十一个五年计划纲要》
《丽水市城市总体规划》(2004～2020年)
《丽水市工业发展“十一五”规划》
丽水市莲都区人民政府区长办公会议纪要【2007】3号
《投资项目可行性研究指南》
建设单位提供的有关资料
1.4.2 可行性研究工作的范围
通过本项目产品市场前景及项目技术、经济的可能性、合理性进行分析研究，论述本项目的可靠性。主要内容有市场预测、工艺技术方案、配套工程、节能与环保、安全生产、劳动定员、投资估算、经济评价等。
1.5项目建设的背景
根据丽水市委全面贯彻落实党的十六大、十六届四中、五中、六中全会精神和省委省政府提出的“八八战略”，树立和落实科学发展观，围绕把丽水培育成浙江新的经济增长点、与全省同步基本实现现代化的要求，深入实施“生态立市、工业强市、绿色兴市”发展战略。市委提出“合力兴工、开放推动”工作部署，突出先进制造业基地建设，努力提升产业层次，按照“科学规划、合理布局，基础先行、滚动开发，内聚外引、集群发展”的思路。抓住新一轮产业结构调整、产业梯度转移和山海协作等有利时机，以工业园区建设为载体，以招商引资和产业集群培育为突破口，认真组织实施“山海协作工程”、“华侨要素回流工程”、“浙商回归工程”，加快推进工业化、城市化和城乡一体化，继续抓好城市工业功能区建设。以开发区、工业园区清理整顿为契机，进一步完善工业区块规划，认真做到以整顿促规范、以规范促提高。加大对工业区块的投入和开发力度，加快基础设施配套建设，切实提高工业区“三率一密度”。继续抓好招商引资，推进“接轨”与“融入”，坚持内生发展与借力发展并举，进一步加大招商引资力度，创新招商方式，积极开展定点招商、代理招商、网上招商、中介机构及行业协会和商会招商，不断提高招商的针对性和有效性，按照莲都区碧湖产业区块入园有关条件，积极创造条件引进符合产业政策的内外资企业到莲都区碧湖产业区块落户。
1.6 项目总投资及资金来源
本项目总投资1075.56万元，其中固定资产投775.56万元，流动资金300万元。资金来源：固定资产投资775.56万元，自筹575.56万元，流动资金300万元，自筹90万元，不足部分商请银行贷款解决。
1.7 主要技术经济指标
本项目投资估算与评价的主要技术经济指标，详见（表1-1）。
主要技术经济指标
表1-1
序号
指标名称
单位
实现值
备注
1
生产规模
1.1
轧钢导卫装置
万套
2
2
项目总投资额
万元
1075.56
2.1
固定资产投资额
万元
775.56
商请银行贷款200万元
2.2
流动资金投资额
万元
300
商请银行贷款210万元
3
征用土地
㎡
3725.83
4
建筑面积
M2
2740
4.1
建筑密度
%
36.6
4.2
容积率
%
1.22
4.3
绿地率
%
10.5
391.2m2
5
年工作日
天
300
6
劳动定员
人
50
7
物资运输量
吨/年
2080
8
动力消耗
万度/年
17.6
9
耗水量
吨/年
1250
10
销售总收入
万元/年
1200
计算期平均
11
产品总成本费用
万元/年
1001.83
计算期平均
12
销售税金及附加
万元/年
75.65
计算期平均
13
税润总额
万元/年
122.53
计算期平均
14
所得税
万元/年
30.64
计算期平均
15
税后利润
万元/年
91.89
计算期平均
16
全员劳动生产率
万元/人
24
17
产品销售利税率
%
10.21
18
固定资产投资利税率
%
11.39
19
静态投资回收期
年
7.03
税前（含建设期）
22
银行贷款偿还期
年
3.05
23
财务内部收益率（税后）
%
13.64%
24
净现值（I=12%）
万元
70.83
税后
25
盈亏平衡点（生产能力）
%
67.97
税后
本项目建成投产后，可解决就业岗位50人。年新增产值1200万元，税金及附加75.65万元。
由上可见，本项目投入有较好的经济效益与社会效益。
1.8 可行性研究结论和建设
1.8.1 研究认为
经调查研究和分析论证，本报告认为，丽水康力机械制造厂年产2万套轧钢导卫装置项目，在技术和经济两方面都是可行的，其主要结论如下：
A、本项目投入符合国家产业结构调整的政策导向，有较好的市场前景。
B、本企业已聘请了具有成熟技术经验的工程师及技术工人，生产工艺成熟，产品配套协作关系稳定，销售意向落实，本项目的投入，有着较好的企业经济效益和社会效益。
C、本项目生产设备国内可购，生产过程中“三废”污染少，处理措施得力，不会对环境造成影响。
D、本项目投入有较高的固定资产投资利税率和较好的财务内部收益率，安全系数高，抗风险能力强，项目投入是可行的。
1.8.2 建议
A、本项目所需设备易购，应货比三家，做到先进、实用、节能、价廉、精度可靠，保证满足工艺要求和生产能力为目的，获取最佳的经济效益。
B、以保证产品质量为前提，降低生产成本，树立产品品牌形象，赢得市场占有率。
二、项目建设背景和市场预测
2.1 项目提出的背景
D、企业自身发展的要求
企业投入技改生产轧钢导卫装置产品，符合莲都碧湖区块产业结构规划，融入区块机械制造业，本技改项目的投入实施，能调整企业产品结构，提高企业规模，是提高企业市场竞争实力的发展要求，本项目投入是必要的，也是及时的。
B、地域经济发展的要求
我区工业经济处于培育发展阶段，农村富余劳动力有待转移，迫切要求发展工业经济带动区域的发展，该技改项目产品市场前景好，适时投入技改，扩大规模，有利于地域经济的发展，也是地域经济发展的要求。
2.2 市场预测
随着我国经济的高速发展，大规模的基础设施建设需要，钢铁生产发展迅猛，不仅是国家内需拉动经济的政策近期不会变，钢铁需求量也在扩大，用于轧钢的导卫装置产品需求也越来越大，该项目产品轧钢导卫装置采用新材料、新工艺后，产品质量、经济指标优于同行。现已与遂昌元立、辽宁鞍山、广东裕丰等轧钢厂有意向供货。本项目产品市场前景好。
三、产品性能和产品方案
3.1 产品性能
3.1.1 产品性能和用途
轧钢导卫装置是钢铁企业在加快各种型村所不可缺少的消耗品，我公司按扎钢料规格要求生产不同规格的导卫装置供钢铁企业选用。
3.2 产品方案
3.2.1 生产规模
年产轧钢导卫装置2万套。
3.2.2 工作制度
本项目实行八小时工作制，周工作五天，全年生产300天。
3.2.3 生产方式
以销定产，按产品工艺流程组织均衡生产。
3.2.4 销售方式
自营销售。产品上规模后，将加强销售力量拓展市场。
3.2.5 销售价格
按市场供求关系确定。轧钢导卫装置均价为625元/套。
3.2.6 生产计划
本项目建设期，包括前期项目审批到产品试生产，拟定为12个月，根据现行财务制度，本项目固定资产及待摊计算寿命期平均分摊，本项目计算寿命周期10年，因此，本项目经济分析将按11年（即加建设期1年），估算经济效果。
四、建厂条件和厂址选择
4.1 建厂条件
4.1.1 环境条件
碧湖镇是丽水市莲都区第一大镇，距市区18公里，南邻两龙高速和丽龙一级公路1.5公里，连接各干线可达全国各地，地理位置优越，交通便捷。
4.1.2 原材料供应
本项目所需原材料主要是球铁、硼铁、合金钢等，由当地和永康等供应商提供，铸、锻件由协作件厂提供，均可按计划要求送货到厂。
4.1.3 水、电资源
本项目选址于莲都区碧湖污水处理厂东南侧，水、电设施由碧湖区块电管网通入，为本项目的投建创造了良好条件。
4.1.4 自然环境
气象资料
1、气温
年平均气温 18.1℃
极限最高气温 43.2℃
极限最低气温 -7.7℃
2、降雨量
年平均降雨量 1399.6毫米
最多降雨量 1956.4毫米
最少降雨量 967.6毫米
降雨常年集中在5-6月梅雨期和8-9月秋雨台风期。
连续无雨日（最长） 35天
连续降雨日（最长） 25天
3、风
年平均风速（离地10米） 1.4m/s
全年主导风向为东风 风频为14.56%
常年夏季主导风向为东风 风频为17.1%
常年冬季全导风向为东率燕懈 风频为15.67%
4、基本风压 0.3KN/m2
5、基本雪压 0.45KN/m2
积雪最大深度 200毫米
6、地震裂度
莲都区地震基本裂度小于6度，无需抗震设防。
4.1.5 技术经济条件
本项目生产工艺技术成熟，导卫装置应用有本企业专业工程技术人员的材料改进技术，项目所需的资金已落实，据此，本项目的有关经济技术条件已具备。
4.2 厂址选择
本项目选址于莲都区碧湖工业园区污水处理厂东南侧（C地块），碧湖镇上赵村与上阁村村之间，该地块周围与居民聚居点有一定的距离。总征地面积3725.83m2（5.59亩）投建。公司已通过挂牌取得土地使用权。
五、技术方案
5.1 设计原则
A、厂房和办公楼，原材料仓库和辅助用房的布局，即要考虑生产流程，人、物流距离，又要符合消防规范和城建法规的要求。
B、新增的设备包括加工设备，配电设施等设备的选型，以满足产品工艺和加工能力要求为前提，本着先进、节能、价廉、实用、精度可靠的原则计划购置。
C、以现代化管理为目标，做到合理规划、工艺流程先进、物流畅通。
D、贯彻环境保护、安全生产、主体工程“三同时”的原则，切实做好本项目的环保、消防、生产和职工的安全卫生工作。
E、能同公用的各系统工程相互协调和配套。
5.2 工艺流程
本项目产品生产工艺流程。详见（附图5-1）。产品的零件加工及部件和产品的总装，按本公司的工艺指导书所规定的工序、工步顺序和规定的工、量、具及方法和技术标准进行加工与装配。
附图5-1：
轧钢导卫装置生产工艺流程
落料→粗车→调质→半精车→焠火→精车剥白→打字→验收→成品入库
5.3 主要设备的选用
本项目新增设备以满足产品工艺要求和生产能力要求为前提，本着节能、先进、价廉、实用、精度可靠的原则来选用，以保证产品的质量标准和达产规模的要求。
本项目主要生产设备名称、数量、价格，详见（表5-1）。
主 要 设 备 清 单
表5-1 单位：万元
序号
设备名称及型号
单位
数量
单价
金额
1
电火花成型机床VZGDW35
台
2
7.14
14.28
2
精雕、JTGK-750
台
2
11.5
23
3
电火花数控线切割DK7740
台
2
6
12
4
铣、床S-4m
台
2
13
26
5
欧克CNc镂铣机欧克-2121
台
1
51
51
6
台式钻床Z4L116
台
4
0.06
0.24
7
创木工台机庆MLQ342型
台
1
13
13
8
车床D11053
台
1
9.2
9.2
9
电脑组合
台
1
1.2
1.2
10
皮卡车
台
1
8
8
合 计
17
157.92
由表（5-1）可见，一期工程共新增设备17台（套），设备购置费计157.92万元。
5.4 总图、运输
5.4.1 项目建设总图布局
5.4.1.1用地
本项目择址于碧湖工业区块污水处理厂东南侧，碧湖镇上阁村与上赵村之间，征用土地3725.83㎡。
5.4.1.2总平布置原则
A、总平设计，应根据本项目产品生产的具体要求，结合所征土地址块的形状进行分区合理布局，使生产、管理、生活相互协调，互不干扰，以保证企业生产、生活有序进行。
B、平面布置应对建筑布局、道路、运输、地下管、线走向、上下水道、消防、绿化、环保进行综合设计定位。
C、总图设计应立足近期，结合远期的企业规划，一次性完成。
D、应根据本项目的生产工艺流程进行总体布局，使各车间、配电房、仓库等设施就近布置，电路布置要考虑用电负荷的均衡，以保证生产的正常进行。
E、建筑物之间的距离应满足采光、消防、运输的要求，建筑朝向应有利于夏季获良好的自然通风条件。
F、应使厂区的生活、行政区处生产车间上风向，减少噪音的影响。
G、厂区主干道宽不少于8m，双行车道不少于6m，单车道不少于4m。
建筑占地面积 991.2m2
绿化面积 391.2m2
建筑密度 36.6%
容积率 1.22
绿地率 10.5%
5.4.2 运输
本项目材料进出厂运输，共计2080吨，其中产品出厂运输500吨，材料进厂供应单位能按企业要求按时送货上门。废铁屑及边角料运输由回收再生单位自行解决，产品出厂运输依赖铁路和公路运输，应急运输由社会车辆解决。
5.5 土建
5.5.1 建筑设计
5.5.1.1建筑设计的指导思想
A、帮房设计可根据地块形状；但必须满足本项目的生产工艺要求，为方便生产流转，提供安全、舒适的工作环境。
B、满足相关工序设备、设施的要求，在主厂房设计时，还可根据地块条件，确保若干跨度及长度结构，有远期发展的余地，并按照工艺、工序的需求，合理配置动力、生产辅助、管理等用房及区块。
5.5.2 结构设计
5.5.2.1设计依据
设计依据
1、国家现行设计规范、规程及地方有关规定。
2、自然件
基本风压值 0.3KN/m2
基本雪压值 0.45KN/m2
各月日降水量最大值 ≥37毫米
历年中日降水最大值（1969年） 143.7毫米
5.5.2.2结构选型
根据《中国地震动峰值加速度区划图（2001）》，丽水市设计基本地震加速度值小于0.05g。地震基本设防烈度小于6度（不设防）。按非抗震设计。厂房、仓库、办公楼均为框架结构。
5.6 公用设施
5.6.1 供电
根据国家有关规定和标准要求，本工程负荷等级为三类负荷。工艺要求供电压为380/220伏，电压波动不超过额定电压的±5%，电源频率为50±0.5赫芝。。
5.6.2 电力设计
本项目的供电电源，由碧湖变电所工业区块电网引入企业配电房。本项目估算全部设备额定功率88KW，按实际运转率70%计算，全年用电量约12.32万KWh。
其配电采用TN-S三相四线制系统，选用100KVA变压器及配电房，配电房至厂房、办公楼等建筑物供电线路，可根据实际情况辅设地缆。
照明：车间主光源采用节能灯具，照明为100LS；厂区道路选用高架节能路灯，照明为30LX。
防雷接地：本项目四层建筑物为三类防雷建筑设施，屋面四周明敷大于Φ10镀锌圆钢（作避雷带）并接地。
5.6.1.3消防用地
本项目消防设施电源均可实现双回路未端自动切换。
本项目配电设施系统工程，拟投入10万元资金，确保本项目的正常用电。
5.6.2 给水与排水
5.6.2.1给水工程
A、用水
本项目用水主要是生产、绿化、浇洒道路和消防用水等。因项目无生活福利设施，人均按50L/日，绿化及道路浇洒日均估算，全年生产、生活用水计1250吨，日均5吨。
B、供水设施
在项目用水，可由工业园区自来水厂管网供水。引水管DN≤80，并设高位水箱保证正常供水。本项目投资给排水系统计10万元。
5.6.2.2排水工程
本项目排水主要是生活污水和雨水排放，雨水地面集水时间控制在5分钟内，由厂区各雨水口收集后，经雨水暗渠进入厂区排放系统，统一排设，与区外排放系统管对接。
六、环境保护、安全生产、消防
6.1 环境保护
6.1.1 项目建设地点的环境现状
本项目选址于莲都区碧湖工业园区污水处理厂东南侧，碧湖镇上阁村与上赵村之间征地5.59亩。根据园区建设规范要求，实施中将严格按有关规定执行，加强环境保护。
6.1.2 设计原则
贯彻执行国家及主管部门制定的有关法规和标准、执行防止污染及其它危害与主体工程“三同时”的制度，在技术、经济合理的条件下，及时对涉及本项目有关的污染进行综合防治。
6.1.3 设计依据
《中华人民共和国环境保护法》
《建设项目环境保护管理条例》（中华人民共和国国务院第253号令）
《中华人民共和国水污染防治法》
严格执行建设项目环境保护“三同时”制度，落实各项污染防治 措施。确保厂区实行雨污分流。确保项目所在区域环境空气质量达到《环境空气质量标准》（GB3095-1996）的二级标准；水质类别符合《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）中的Ⅲ类水质标准；控制边界噪声使之符合《声环境质量标准》（GB3096-2008）中3类标准。
6.1.4 项目主要污染源
对环境有可能影响的污染源为噪声、固体废物、污水。
6.1.5 环境保护措施
A、噪声来源于机械传动，一般设备出厂均能达标准要求，本项目将采用橡胶调垫减震和适当拉开设备距离以降低切削震动噪音及共鸣，能保证达标要求。
B、固体废物主要是金加工切屑，每天定时回收，定期给废品回收公司回收再生利用。即保持了厂区清洁，又增加了营业收入。
C、本项目的生活污水和生产中清洁用水，有少量油星及肥皂水排放，本项目将采取隔栅油水分离池分离，达标后再排入园区污水管网。
通过以上措施，本项目对环境不会有污染影响。
6.2 职工安全卫生
6.2.1设计依据：
《中华人民共和国职业病防治法》
《建设项目职业病危害分类管理办法》
《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2002）
《国家职业卫生标准》（GBZ2-2002）
6.2.2噪声较大的设备应安装在厂房的底层，具有生产性噪声的车间应尽量远离非噪声作业车间。噪声较大的设备应尽量将噪声源与操作人员隔开，噪声值≤85dB(A)时，工作场所操作人员每天连续接触噪声应≤8小时，噪声值≤88dB(A)时，工作场所操作人员每天连续接触噪声应≤4小时。
6.2.3 人工空气调节：工作场所每名工人所占容积小于20m3的车间，应保证每人每小时不少于30m3的新鲜空气量，若所占容积为20~40m3时，应保证每个每小时不少于20m3的新鲜空气量，所占容积超过40m3时，允许由门窗渗入的空气来换气。采用空气调节的车间，应保证每人每小时不少于30m3的新鲜空气量。
6.2.4 辅助用房基本卫生要求：
辅助用房应避开有害物质、病原体、高温等有害因素的影响，并应易于清扫，卫生设备便于使用，并符合相应的卫生标准要求。厂区办公室均能满足采光、通风、隔声等要求。
6.2.5 防暑降温，做好厂区四周的绿化工作，车间作业地点设置通风点。
6.3 电气安全
6.3.1 生产用电（强电）安全措施
所有用电设备的控制开关箱内均设熔断器或自动空气开关保护，所有电气设备及开关箱的金属外壳均应妥善接地，且在室外进线处设重复接地装置，其接地电阻不大于1欧姆，厂房内配电间设BFC-20A（抽屉式）低电配电柜。
6.3.2 防雷措施
新建厂房按国家规范要求在屋面设置避雷网带保护，网格尺寸小于20m×20m，利用框架柱钢筋作为引下线，利用柱基础钢筋作为自然接地体，同时组成防雷接地装置，其接地电阻不大于10欧姆。
6.4 防机械伤害
新建楼内考虑足够的安全通道，设立必要的照明装置，留足安全间距及安全操作位置，危险部位设置标志及危险警告标志，各工种均应制定并执行严格的规章制度，根据从事作业工种不同，按规定发给劳动保护用品，以保持操作工身体健康。公司要制定安全操作规程，定期进行安全教育。对生产人员要进行培训，冲压工、电工等按国家规定，经有关部门培训，考试合格后，持证上岗。
6.5 消防
6.5.1 设计依据
《建筑设计防火规范》（GB50016-2006）
《建筑灭火器设置设计规范》（GB 50140-2005）
6.5.2 消防设计
根据本项目生产车间、防火等级为二级建筑物体积，根据国家有关消防规范要求确定。
厂区设立独立的消防给水系统，从工业区给水系统接入，水压≥0.35-0.4mpa，生产车间周围辅设环状管网，车间内出接消防规范设有有关消防措施，满足本项目有关消防的要求。
6.5.3 采取措施
严格执行现行的消防法规，建筑设计应按使用功能满足防火要求。
消防用水由本项目独立的消防供水系统供给，水压、水量保证达到标准要求。
在建筑物区设1211灭火器。
在宿舍楼内，应设有合理的疏散通道和安全口，并设有应急照明指示灯和手动报警按钮。本消防设施投资估算3万元。
七、节约能源和综合利用
7.1 节约能源
7.1.1 概述
随着现代工业的飞速发展，能源消耗越来越大，提高能源利用率是全社会关注的事项，因此，必须重视节约能源工作，这也是企业增效的途径之一。
本项目设备选型环考虑节能的效果和措施，把生产中的能耗降下来，才能降低产品成本，提高产品的市场竞争力，提高企业和社会的经济效益。
7.1.2 能源管理
把节能工作纳入企业的能源管理网络。
A、各车间、部门分别安装水、电计量装置，并按其耗指标进行考核。
B、冷却水、进行循环使用，照明采用节能灯具。
C、合理安排生产作业，提高谷电利用率和工时利用率，努力降低空载运转。
D、建立定期统计、编报、分析制度，把节能贯穿于管理始终。
7.2 综合利用
综合利用是从小处着手汇成大放收益，即是滴水成河。
A、做好物资的计划衔接，减少汽运放空。
B、收集设备更换下的润滑油，沉淀再生利用。
C、加强固体废物回收和管理，增加营业外收入。
八、企业组织和劳动定员
8.1 企业组织机构
丽水康力机械制造厂按现代企业管理制度，实行厂长负责制。企业组织机构如下：
企业组织机构示意图
公司总经理
市场开发部
财务核算部
生产部
技术质量部
办公室厂长
导卫车间
维修车间
由上图可见，企业实行直线职能制管理。
8.2 劳动定员
8.2.1 工作制度
本项目工作制度，按照国家规定实行每周五天，每天八小时工作制，全年工作日为300天。
企业如遇应急加班需求时，将按规定发放临时加班费，但必须严格控制加班。
8.2.2 劳动定员
根据本项目规模批量核定劳动定员50名，其中：管理和科技人员10名。
8.2.3 员工培训
员工由厂部进行规范培训，本项目估算不安排培训费用。
九、项目实施进度安排
10.1建设工期
项目建设工期参考有关的建设项目工期定额和单位工程工期定额，结合本项目建设内容、工程量大小、建设难易程度以及施工难易程度等具体情况综合研究确定：从项目土建开始到工程竣工验收止，建设期为8个月。
10.2项目实施进度安排
2010年12月 项目可行性研究报告编制与审批
2011年1月 初步设计编制与审批
2011年2月～3月 施工图设计与建设前期准备工作
2011年4月-10月 建筑工程实施
2012年9月～10月 设备安装工程实施
2011年11月 竣工验收
2011年12月 项目试运行
10.3进度计划图附后
丽水康力机械有限公司年产2万套轧钢导卫装置项目进度计划图
十、投资估算与资金筹措
10.1 投资估算
10.1.1 固定资产投资估算
10.1.1.1估算范围
本投资估算包括生产工程、电气、给排水工程，总平面工程、辅助生产、生产等设施。
10.1.1.2估算依据
A、建筑工程造价及有关费用，参照当地水平及相应的结构确定；
B、设备购置，参照同行或类似工程，或设备制造厂近期最新报价，设备的备品备件按设备购置费用的2%计取，并入设备购置费；
D、不可预见费本项目按建筑工程及设备购置费的5%计取基本预备费，根据国家规定，设备涨价预备费为零。
E、投资方向调节税，根据技改优惠政策为零税率；
F、本项目自筹因定资产投资不计息，提取折旧不分配；
G、本项目贷款利率按7.65%利率计取，到期还本利。
10.1.1.3固定资产投资估算
本项目固定资产静态投资估算为767.91万元，详见（表10-1）。
固定资产投资估算为775.56万元，详见固定资产投资汇总表（表10-3）。
丽水康力机械有限公司工程项目固定资产投资估算表
表10-1
序号
工程费用名称
单位
数量
单价（元）
投资额（万元）
1
工程费用
616.76
1.1
建筑工程
1.1.1
生产车间
㎡
554
1300
72.02
1.1.2
办公楼与仓库
㎡
1430
1200
171.60
1.1.3
仓库
㎡
756
1200
90.72
1.1.4
绿化工程
㎡
391
20
0.78
1.1.5
道路工程
㎡
2343.4
70
16.40
1.1.6
场地平整
㎡
3725.8
20
7.45
1.1.7
装饰工程
㎡
2740
150
41.10
1.1.8
围墙
㎡
180
180
3.24
小计
403.32
1.2
设备和工器具费
1.2.1
供排水与消防工程
㎡
2740.00
50.00
13.70
1.2.2
电力工程
㎡
2740.00
70.00
19.18
1.2.3
通讯与弱电工程
㎡
2740.00
20.00
5.48
1.2.4
空调
套
1.00
20000.00
2.00
1.2.5
家具
套
1.00
50000.00
5.00
1.2.6
设备工程
套
1.00
1579200.00
157.92
小计
203.28
1.3
安装工程费
1.3.1
设备安装工程费
%
203.28
0.05
10.16
小计
10.16
丽水康力机械有限公司工程项目其他费用估算表
表10-2
序号
工程费用名称
单位
数量
单价（元）
投资额（万元）
1
工程费用
616.76
2
其他费用
114.58
小计
731.34
2.1
形成固定资产的其他费用
小计
2.2
形成无形资产的其他费用
63.00
2.2.1
建设用地费
63.00
2.2.2
土地出让金
元/㎡
3725.83
169.089
63.00
小计
63.00
2.3
形成其他资产的费用
2.3.1
建设管理费
%
616.76
1.40%
8.63
2.3.2
可行性研究费
％
616.76
0.25%
1.54
2.3.3
水土保持费
％
616.76
0.24%
1.46
2.3.4
勘察设计费
％
616.76
3.50%
21.59
2.3.5
环境影响评价费
％
616.76
0.20%
1.23
2.3.6
劳动安全卫生评价费
％
616.76
0.10%
0.62
2.3.7
场所准备临时设施费
％
616.76
0.50%
3.08
2.3.8
工程保险费
％
616.76
0.40%
2.47
2.3.9
联合试运转费
％
616.76
0.00%
0.00
2.3.10
特种设备安全监督费
%
616.76
0.00%
0.00
2.3.11
市政公用建设费
元/㎡
2740.00
40.00
10.96
小计
51.58
3
基本预备费
3.1
不可预见费
％
731.34
5.00%
36.57
一
静态投资
767.91
固定资产投资汇总表
表10-3
序
工程或费用
估 算 价 值
号
名称
建筑工程
设备购置
安装工程
其它费用
合计
一
静态投资(1+2+3)
403.32
203.28
10.16
151.15
767.91
1
工程费用
403.32
203.28
10.16
616.76
1.1
主要生产项目
403.32
203.28
10.16
2
其他费用
114.58
114.58
2.1
形成固定资产
2.2
形成无形资产
63.00
2.3
形成递延资产
51.58
3
基本预备费
36.57
36.57
3.1
不可预见费
36.57
36.57
二
动态投资(1+2+3+4+5)
7.65
7.65
1
建设期利息
7.65
7.65
三
固定资产投资(一+二)
403.32
203.28
10.16
158.80
775.56
12.2流动资金估算
本项目流动资金占用：按流动资产和流动负债周转天数估算，其中：在制品及制成品分别按产品出厂价的70%当量估算：应付帐款包括原、辅材料、燃料动力及折旧和未交税款等，详见（表10-3）
流动资金估算表
表10-3 单位：万元
序号
项目
周转天数
周转次数
建设期
达产期
1
2
生产负荷（%）
0
100
1
流动资产
409.15
1.1
应收帐款
60
6
115
1.2
存货
139.35
1.2.1
原材料
30
12
58.79
1.2.2
辅助材料
30
12
2.75
1.2.3
燃料、动力、水
30
12
1.537
1.2.4
在产品
15
24
35
1.2.5
产成品
15
24
50
1.3
现金
36.923
2
流动负债
30
12
63.077
2.1
应付帐款
30
12
63.077
3
流动资金
300
由（表10-3）估算，本项目正常年份需流动资金约300万元。
10.2 资金筹措
本项目总投资1075.56万元。其中：固定资产投资775.56万元，流动资金300万元。
资金来源：本项目固定资产投资775.56万元，银行贷款200万元，流动资金投资300万元，银行贷款210万元，其余665.56万元企业自筹。
资金来源及使用计划，详见（表10-4）。
投资计划及资金筹划表
表10-4 单位：万元
序
项 目
合 计
建设期
生产期
号
万 元
第1年
第1年
第2年
第3年
一
项目总投资
1075.56
865.56
120.00
60.00
30.00
资金分年度使用比例
100%
1
固定资产投资
775.56
775.56
1.1
静态投资
767.91
767.91
1.2
动态投资
7.65
7.65
1.2.1
建设期利息
7.65
7.65
2
流动资金
90.00
120.00
60.00
30.00
2.1
其中:铺底流动资金
90.00
90.00
二
资金筹措
1075.56
865.56
120.00
60.00
30.00
1
项目所有者权益
665.56
665.56
1.1
资本金
665.56
665.56
2
长期负债
200.00
200.00
2.1
长期借款
还款年限
年利率
200.00
200.00
2.1.1
一般借款
200.00
200.00
2.1.1.1
建设银行贷款
7.65%
200.00
200.00
3
短期负债
210.00
120.00
60.00
30.00
3.1
流动资金借款
7.65%
210.00
120.00
60.00
30.00
十一、经济效益和财务评价
11.1 生产成本和销售收入估算
11.1.1 生产成本估算
11.1.2 成本估算依
A、本项目产品成本和费用估算中，主要原、辅材料费用按市场现行价及产品消耗定额估算，详见（表11-1）。
原材料、辅助材料、燃料动力、水消耗表
表11-1 单位：万元
序号
名 称
单位
用量
单价
金额
备注
一
原材料
705.48
1.1
硼铸铁
吨
480
0.55
264
1.2
球墨铸铁
吨
150
0.8
120
1.3
铸 钢
吨
256
0.68
174.08
1.4
锻 件
吨
146
0.9
131.4
1.5
标准件
吨
8
16
8元/台
二
辅助材料
33
2.1
刀 具
11.5
2.2
砂 轮
1.3
2.3
皂化油
吨
0.4
0.2
2.4
包装物
吨
87
20
三
燃料、动力、水
18.445
3.1
机 油
吨
0.5
0.5
3.2
柴 油
吨
2
0.5
1
3.3
氧 气
瓶
10
0.003
0.03
3.4
煤 气
瓶
5
0.009
0.045
3.5
电
万度
17.6
0.95
16.72
3.6
水
吨
1250
1.2
0.15
合 计
1129.9
756.925
B、本项目定员50人，人均工资附加按20000元/年估算，为100万元；
C、本项目固定资产投资中的其它费用，剔除土地证费用后的递延资产摊销和固定资产投资折旧，按项目计算寿命期平均年份分摊法估算。到计算寿命期终，本方案是固定资产残值率为5%。
D、本项目车间管理费用按（表11-2）及工资、折旧五项的累计额5%计取，以用于设备维修、废品损失、低值易耗、劳保用品、会议工时损失等。
E、销售费用按销售额的2%计取。
F、财务费用按流动资金占用额，根据贷款年利率7.65%计算。
11.1.3 成本费用估算及分析
产品总成本费用：由原、辅材料、燃料动力、车间费用、管理费用、财务费用、销售费用等构成。
固定成本费用：由折旧及待摊费用、工资及附加构成。
经营成本：由总成本费用扣除折旧及待摊和财务费用构成。
本项目产品总成本费用估算，详见（表11-2）。
总成本费用估算表
表11-2 单位：万元
序号
项目/年份
合计
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
第10年
生产负荷(%)
100%
100%
100%
100%
一
产品制造成本
9490.04
752.21
903.59
979.28
979.28
979.28
979.28
979.28
1
直接材料
7266.24
529.83
681.21
756.90
756.90
756.90
756.90
756.90
1.1
原材料
7266.24
529.83
681.21
756.90
756.90
756.90
756.90
756.90
2
直接工资
1000.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
3
其他直接支出
340.00
34.00
34.00
34.00
34.00
34.00
34.00
34.00
4
制造费用
883.80
88.38
88.38
88.38
88.38
88.38
88.38
88.38
4.1
折旧
631.30
63.13
63.13
63.13
63.13
63.13
63.13
63.13
4.4
修理费
252.50
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
二
管理费用
111.05
15.91
15.91
15.91
15.91
15.91
6.30
6.30
1
无形资产摊销
63.00
6.30
6.30
6.30
6.30
6.30
6.30
6.30
2
开办费摊销
48.05
9.61
9.61
9.61
9.61
9.61
三
财务费用
177.17
24.48
23.54
16.66
16.07
16.07
16.07
16.07
1
短期负债利息净支出
151.51
9.18
13.77
16.07
16.07
16.07
16.07
16.07
2
长期负债利息净支出
25.66
15.30
9.77
0.59
四
销售费用
240.00
17.50
22.50
25.00
25.00
25.00
25.00
25.00
五
总成本费用
10018.26
810.10
965.54
1036.85
1036.26
1036.26
1026.65
1026.65
六
经营成本
9098.74
706.58
862.96
941.15
941.15
941.15
941.15
941.15
七
固定成本
2600.51
271.09
270.56
263.88
263.29
263.29
253.68
253.68
八
可变成本
7417.75
539.01
694.98
772.97
772.97
772.97
772.97
772.97
11.1.4 销售收入的估算
根据本项目正常年生产2万套导卫装置产品，其平均货价为625元/套，可实现年销售收入1250万元。
11.2 财务评价
11.2.1 利润估算方法
利润分为利润总额和税后利润。
利润总额=销售收入-总成本费用-销货税金及附加税后利润=利润总额-所得税
11.2.1.2 所得税
根据现行政策，所得税为利润总额25%。
11.2.1.3 销售税金及附加
A、销售税金采用17%增值税率。
B、附加费二项，即分别按增值税额的7%和3%征收城市建设维护费和教育基金费。
11.2.1.4 估算结算
本项目损益和利润计算，详见（表11-3）。
表11-3 损 益 表 单位：万元
序号
项 目
合 计
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
第10年
生产负荷(%)
70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
一
产品销售收入
12000.00
875.00
1125.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
二
销售税金及附加
756.48
55.16
70.92
78.80
78.80
78.80
78.80
78.80
三
总成本费用
10018.26
810.10
965.54
1036.85
1036.26
1036.26
1026.65
1026.65
四
销售利润
1225.26
9.74
88.54
134.35
134.94
134.94
144.55
144.55
五
利润总额
1225.26
9.74
88.54
134.35
134.94
134.94
144.55
144.55
六
应纳所得税额
1225.26
9.74
88.54
134.35
134.94
134.94
144.55
144.55
七
所得税
306.35
2.44
22.14
33.59
33.74
33.74
36.14
36.14
八
税后利润
918.91
7.30
66.40
100.76
101.20
101.20
108.41
108.41
九
盈余公积金
91.89
0.73
6.64
10.08
10.12
10.12
10.84
10.84
十
公益金
45.95
0.37
3.32
5.04
5.06
5.06
5.42
5.42
十一
未分配利润
781.07
6.20
56.44
85.64
86.02
86.02
92.15
92.15
十二
可还款利润
742.01
5.89
53.62
81.36
81.72
81.72
87.54
87.54
由上述数据可见本项目经济效益好。
本项目的全部投资现金流量计算，详见（附表11-4）。
由（附表11-4）全部投资现金流量表得出，本项目现金流量评价指标，详见（表11-5）。
现金流量表
表 11-5
序
项 目
建设期
生产期
号
第1年
第1年
第2年
第3年
第4年
第5年
第6年
第7年
第10年
生产负荷
70%
90%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
一
现金流入
875.00
1125.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
1583.22
1.1
产品销售收入
875.00
1125.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
1250.00
1.2
回收固定资产余值
33.22
1.3
回收流动资金
300.00
二
现金流出
857.91
884.18
1016.02
1083.54
1053.69
1053.69
1056.09
1056.09
1056.09
1
静态投资
767.91
5
流动资金
90.00
120.00
60.00
30.00
6
经营成本
706.58
862.96
941.15
941.15
941.15
941.15
941.15
941.15
7
销售税金及附加
55.16
70.92
78.80
78.80
78.80
78.80
78.80
78.80
8
所得税
2.44
22.14
33.59
33.74
33.74
36.14
36.14
36.14
三
净现金流量
-857.91
-9.18
108.98
166.46
196.31
196.31
193.91
193.91
527.13
四
累计净现金流量
-857.91
-867.09
-758.11
-591.65
-395.34
-199.03
-5.12
188.79
1103.74
11.3 不确定性分析
11.3.1 盈亏平衡点分析
A、以生产能力表示的盈亏平衡点，计算如下：
BEP=年固成本÷（年销售收入－年可变成本－年销货税金及附加）×100%==67.97%
以上计算表明，当产量达到设计能力的67.97%时，即可保本。由此可见，本项目安全的。
10.3 贷款偿还期
本项目贷款偿还期为3.05年，详见（表11-6）。
表11-6 贷款偿还期计算表
序
项 目
建设期
生产期
号
第1年
第1年
第2年
第3年
第4年
一
借款偿还
1
年初借款累计
200.00
127.70
7.67
2
本年借款支用
200.00
3
本年应计利息
7.65
15.30
9.77
0.59
4
本年还本
72.30
120.03
7.67
5
本年付息
7.65
15.30
9.77
0.59
6
年末借款累计
200.00
127.70
7.67
(一)
一般借款
建设期该年借款月数
12
1
年初借款累计
200.00
127.70
7.67
2
本年借款支用
200.00
3
本年应计利息
7.65
15.30
9.77
0.59
4
本年还本
72.30
120.03
7.67
5
本年付息
7.65
15.30
9.77
0.59
6
年末借款累计
200.00
127.70
7.67
二
偿还本金来源
72.30
120.03
147.77
129.20
1
可还款利润
5.89
53.62
81.36
81.72
2
可还款折旧或维简费
50.50
50.50
50.50
31.57
3
摊销费
15.91
15.91
15.91
15.91
三
偿还利息来源
15.30
9.77
0.59
11.3.2 敏感性分析
根据本项目生产方式，本报告对固定资产投资发生正负10%变化和经营成本及销售价格发生正、负5%，其财务内部收益率、财务净现值（I=12%）时，静态投资回收年限所发生的变化，作了分析测算，详见（表11-7）。
表11-7测算表明，本项目对固定资产投资变化不太敏感，据此，对固定资产投资须择合理的投资方案，对经营成本及销售价的变化较为敏感，从表中看出，尽管在经营成本提高5%或销价下降5%时，本项目仍有大于26%的财务内部收益率，表明本项目财务运行状况良好，投入是安全的。
敏感性分析表
表11-7 单位：万元
所得税后内部收益率
贷款偿还期 (年)
项 目
固定资产投资
生产投入
物价格
产品销
售价格
生产能力
利用率
固定资产
投 资
生产投入
物价格
产品销售
价 格
生产能力
利用率
-20%
38.80%
41.01%
11.56%
22.64%
2.17
1.94
3.40
2.54
-15%
36.73%
38.66%
16.85%
25.04%
2.17
2.00
2.90
2.41
-10%
34.84%
36.30%
21.91%
27.19%
2.17
2.05
2.56
2.33
-5%
33.11%
33.93%
26.79%
29.47%
2.17
2.11
2.33
2.23
0
13.64%
13.64%
13.64%
13.64%
3.05
3.05
3.05
3.05
+5%
30.05%
29.09%
36.15%
33.71%
2.17
2.25
2.05
2.10
+10%
28.68%
26.62%
40.70%
35.67%
2.17
2.34
1.95
2.06
+15%
27.42%
24.12%
45.19%
37.77%
2.17
2.45
1.84
2.00
+20%
26.23%
21.58%
49.63%
39.65%
2.18
2.58
1.76
1.95
从上图可看出销售价格与投入物价格对项目较为敏感。
项目经济效益指标表
序号
名 称
数据
单位
一
基本数据
1
年产量
20000.00
套
2
职工人数
50
人
3
人民币流动资金
300.00
万元
4
固定资产投资
775.56
万元
5
年销售收入
1200.00
万元
6
年总成本费用
1001.83
万元
7
年经营成本
909.87
万元
8
年销售税金及附加
75.65
万元
9
年利润总额
122.53
万元
10
年利税总额
198.17
万元
11
年税后利润
91.89
万元
二
评估指标
1
项目折现率
12%
2
财务内部收益率(税后)
13.64%
3
财务收益净现值(税后)
70.83
万元
4
财务内部收益率(税前)
16.74%
5
财务收益净现值(税前)
211.51
万元
6
投资利润率
11.39%
7
销售利润率
10.21%
8
贷款偿还期
3.05
年
9
所有贷款偿还期
3.05
年
三
盈亏平衡点
1
生产能力利用率
67.97%
11.4 结论
从以上及（表1-1）的各项经济技术指标来看，本项目具有较高的投资利税率，财务内部收益率较好，投资回收期较短，盈亏平衡点生产能力利用率低，尤其是本项目产品已有成熟的技术基础和销售关系，且配套企业产销形势好，有较好的市场前景。
由上可见，本项目投入安全系数较高，抗风险能力强，安全性好，上交财政税收高，同时，本项目的上马、设备通用性强，有较强的产品结构变化的应变能力。项目建设成功，为推动我区经济发展和碧湖区块开发有一定的推动作用，本项目的投入是必要的，也是可行的。
十二、可行性研究结论与建议
项目用地3725.83㎡，新建标准厂房、仓库等辅助设施及综合楼共2740平方米，实施本项目投入精雕、电火花成型机床、数控车床、线切割等关键设备17台（套），形成年产2万套轧钢导卫装置的生产规模。项目总投资1075.56万元、年销售收入1200万元、年税金与附加75.65万元、年利润122.53万元、静态投资回收期7.03年、当折现率为12%，税后时财务内部收益率为13.64%。项目经济效益好，值得建设。
12.1 研究认为
经调查研究和分析论证，本报告认为，丽水康力机械制造厂年产2万套轧钢导卫装置项目，在技术和经济两方面都是可行的，其主要
结论如下：
A、本项目投入符合国家产业结构调整的政策导向，有较好的市场前景。
B、本企业已聘请了具有成熟技术经验的工程师及技术工人，生产工艺成熟，产品配套协作关系稳定，销售意向落实，本项目的投入，有着较好的企业经济效益和社会效益。
C、本项目生产设备国内可购，生产过程中“三废”污染少，处理措施得力，不会对环境造成影响。
D、本项目投入有较高的固定资产投资利税率和较好的财务内部收益率，安全系数高，抗风险能力强，项目投入是可行的。
1.8.2 建议
A、本项目所需设备易购，应货比三家，做到先进、实用、节能、价廉、精度可靠，保证满足工艺要求和生产能力为目的，获取最佳的经济效益。
B、以保证产品质量为前提，降低生产成本，树立产品品牌形象，赢得市场占有率。
附图：总平面布置图
附件：丽水市莲都区人民政府区长办公会议纪要【2007】3号
