案例：李某以个人名义于2009年3月在某信用社存款3万元，存期为一年。2010年1月李某之夫王某称李某因急病住院就医，急需用钱，因存单丢失向某信用社申请办理挂失，并向该信用社提供了存款人姓名、存款时间、金额、存款种类、期限、账号，以及李某本人身份证复印件和王某身份证，某信用社柜台人员认识王某并知道王某和李某是夫妻，柜台经办人员审查证件后，在确认该笔存款未被取走的情况下，柜台人员应王某的请求，为其办理了挂失手续。七天后，王某凭挂失申请书取款3万元。2010年3月存款到期，李某持存单来信用社取款，声称她正在跟王某办理离婚手续且没有委托王某挂失取款，因此，引起纠纷。
评析：
1、该案例中经办柜员违反了实名制的规定办理业务。
个人存款账户实名制规定以下身份证件为实名证件：
（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证
（二）居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿
（三）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件
（四）香港、澳门居民，为港澳居民往来内陆通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件
（五）外国公民，为护照
学生证、机动车驾驶证、介绍信以及法定身份证件的复印件不能作为实名证件使用。
本案中王某出示的李某身份证复印件不是法定身份证件，信用社经办人员应拒绝办理挂失申请手续。
2、该案例中信用社经办柜员“了解客户”制度执行不到位。
“了解客户”制度是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，确定和记录其客户的身份。“了解客户”制度除了做好账户的实名制工作外，还应对客户的社会背景、家庭关系、工作性质、经营情况要有一定的了解。
信用社网点多、覆盖面广，大部分信用社人员都是信用社驻地人员，对周围人员环境都有一定的了解，这是信用社的优势但也存在一定的弊端。正因为信用社人员对客户的基本情况过于了解，导致思想上麻痹大意，办理业务是人情大于制度。在本案中信用社经办柜员本应拒绝为王某办理挂失申请手续，只因与王某熟识，知道王某与李某的关系，思想上认为违规办理业务不会产生危害，最终造成损失。
3、本案例中经办人员违反了挂失相关规定办理业务。
《中国人民银行关于办理储蓄存单挂失手续有关问题的复函》中规定：“储户遗失存单后，委托他人代为办理挂失手续只限于代为办理挂失申请手续。挂失申请手续办理完毕后，储户必须亲自到储蓄机构办理补领新存单（折）或支取存款手续。”
本案中王某挂失申请手续办理完毕七天后，李某必须亲自到储蓄机构办理支取存款手续，不得由王某继续代理。信用社经办人员违反挂失相关规定为客户办理业务，有法不依，最终造成存款人的损失。
