金华数人卷入全国特大骗税案
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婺城区法院昨开庭审理涉案被告人 2005年1月13日，国家税务总局公布了一起特大系列虚开增值税发票骗税案件。2003年12月，税务机关在例行排查中发现青海省西宁三兰制衣有限公司与深圳市鄂尔多斯实业有限公司和浙江省金华市进出口公司存在互相勾结利用、虚开增值税专用发票骗取出口退税的重大嫌疑。此案涉案金额高达28亿元，税额达4.3亿元，涉案地由3个省市扩展到全国11个省市，涉案企业扩展到211家。卷入此案的金华市进出口公司六部也成了案件的侦查重点。
历经两年多的侦查、审查，昨天，婺城区法院开庭审理此案。涉及此案的被告人张平、杨卓见、钱宏斌、汤建新、谭信英等5名被告人接受了法庭调查。
为骗税铤而走险
此案的主角之一为四川省西充人张平。24岁的张平大学毕业后在义乌一家外贸公司做翻译，兼做外贸业务。年轻能干的张平懂好几国语言，说得一口流利的英语。他在业务来往中认识了金华市杨盛货运有限公司（已注销）老板、此案的另一主角杨卓见。张平看中了货运公司的业务，杨卓见也欣赏张平的才华以及拥有的外商客户群，两人决定合作，为了骗取出口退税还多次虚开增值税专用发票。
据公诉人称，2003年2月，金华市杨盛货运有限公司法人代表杨卓见联系金华市天地经贸有限公司法人代表张某，以挂靠的方式与熟悉外贸业务的张平在义乌设立金华市天地经贸有限公司义乌江东办事处（内称金华市天地经贸有限公司进出口十九部），从事外贸业务。张平担任义乌办事处主任，财务独立核算，外贸业务以金华市天地经贸有限公司名义独立经营，天地经贸有限公司收取出口业务代理费。办事处出口货物的运输和报关均由金华市杨盛货运有限公司代理。杨盛货运有限公司对义乌办事处的财务实行监管。
2003年4至6月，张平从义乌小商品市场组织商品，以金华市天地经贸有限公司名义出口货值109万美元。2003年6月底，因原金华市天地经贸有限公司业务经理黄某和财务经理刘某被金华市进出口音公司分别聘为业务经理和总经理，为扩大出口业务量，原由黄某联系的义乌办事处的出口业务转到了金华市进出口公司名下，张平被聘为金华市进出口公司六部（对外称金华市进出口公司义乌江东办事处）业务经理，但一直没有签订挂靠协议。
截至案发时，张平从义乌小商品市场组织商品，以金华市进出口公司的名义出口货值422万美元。
据检察机关审查，为了骗取出口退税和扩大出口业务，以争取天地经贸有限公司和金华市进出口公司的资金支持，张平、杨卓见将从义乌小商品市场组织的不能出口退税的货源，通过虚构报关出口商品的名称、数量，获取报关单、核销单等单证资料；杨卓见、钱宏斌（金华市杨盛货运有限公司副总经理）联系相关厂家，张平负责具体操作，支付一定比例的开票费和预交税款后从相关厂家获取虚开的增值税专用发票和税收专用缴款书，连同伪造的产品订购合同等材料提供给金华市天地经贸有限公司和金华市进出口公司用于出口退税。两家公司按约定的结汇价格将与发票对应的货款连同预付的出口退税款打到相关厂家。相关厂家扣除虚开增值税专用发票应付的费用后，将余款打回给杨卓见、张平，从而提前取得了两家公司预付的出口退税款。
涉嫌虚开增值税发票179份
公诉人称，2003年3月至2004年1月，义乌办事处以金华市天地经贸有限公司和金华市进出口公司名义在无直接货物来往的情况下，从青海省西宁三兰制衣有限公司、上海运光灯具厂、浙江省武义第二文教用品厂、安徽省滁州宏业制衣有限公司、江苏省御风制衣有限公司等5个厂家接受虚开增值税专用发票179份用于骗取出口退税，发票金额共计24621962.10元，税额共计4185733.68元，价税合计28807695.78元。幸运的是，这些虚开的增值税专用发票，原金华市天地经贸有限公司和金华市进出口公司虽已部分向国税部门申报退税，但均未完成退税手续，尚未造成国家税款损失。
另一被告人汤建新利用其负责金华市信华进出口贸易有限公司运输业务的便利，在2002年6月至2003年10月，明知通过上海港出口的部分业务不需要THC（港口附加费），为了私吞公司财产，他要求金华市杨盛货运有限公司的钱宏斌虚增THC。钱宏斌为了拉住客户而照办。汤建新非法占有THC费用97170元。2004年3月24日，汤建新向警方主动投案。
两被告互推责任
庭审中，被告人张平称，他去江苏、西宁、武义等厂家虚开增值税发票，都是在杨卓见吩咐指示下办理的。青海省西宁三兰制衣有限公司的人在深圳被抓后，杨卓见告诉他出事了，让他先出去躲一躲。副总钱宏斌给了他5万元钱。走之前，杨卓见还让他伪造了一份以金华天地经贸有限公司义乌办事处主任张平名义的货运代理协议。事后，他才知道杨卓见都把责任往他身上推。被告人杨卓见称，义乌办事处从成立之日起，公司业务、相关事宜是张平负责的，他与张平只是合作关系。他承认确实帮张平到上海运光灯具厂虚开增值税发票，其他的都是帮助联系，由张平自己操作。
据公诉人称，2004年2至4月，张平逃到四川成都后，被告人谭信英化名沈洁承租了一套房子供张平藏匿，直至被抓获归案。昨天，因涉嫌窝藏罪，谭信英被检察院起诉至法院。
据悉，法院将择日对此案作出判决。
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