严禁银行承兑汇票保证金来源信贷资金

【切记】银行承兑汇票保证金不得来源于信贷资金。

【政策依据】

一、《中国银监会办公厅关于票据业务风险提示的通知》（银监办发〔2015〕203号）第三条指出。

（三）利用承兑贴现业务虚增存贷款规模。部分银行业金融机构滚动签发银行承兑汇票，以票吸存，虚增资产负债规模；或以贷款、贴现资金做保证金，办理银行承兑汇票，虚增存款。有的还通过人为倒换业务类型，提增中间业务收入，虚增绩效。

二、《银监会关于加强票据业务监管 促进票据市场健康发展的通知》（银发〔2016〕126号人行） 第三条指出。

（三）加强承兑保证金管理。银行应确保承兑保证金为货币资金，比例适当且及时足额到位，保证金未覆盖部分所要求的抵押、质押或第三方保证必须严格依法落实。应识别承兑保证金的资金来源，不得办理将贷款和贴现资金转存保证金后滚动申请银行承兑汇票的业务。保证金账户应独立设置，不得与银行其他资金合并存放。保证金管理应通过系统控制，不得挪用或随意提前支取。

【点评】

信贷资金有其特定的用途，就是用于支付企业的采购资金，补充流动资金，而不能再次作为其他授信资金的杠杆资金。

如果信贷资金被挪用于银行承兑汇票保证金，将使得前期发放贷款的银行对贷款资金的信贷风控评估逻辑出现偏差。

文章选自《银行信贷必须掌握合规要点大全》，由立金银行培训中心讲师整理编写，转载还请注明文章来源。欢迎各家银行联系内训课程了，