案例│地下钱庄案例及分析（五）：M某通过地下钱庄支付走私款案

地下钱庄案例及分析（五）
2015-05-27

M某通过地下钱庄支付走私款案

案情摘要

2005年6月，某地外汇管理部门与当地海关在工作沟通中发现某公司涉嫌走私，其主犯M某已因涉嫌走私罪羁押在人民法院。据海关方面介绍，该走私案涉案金额高达1.4亿元，偷逃关税约2,600万元。外汇管理部门随即开展一系列调查工作后发现，犯罪嫌疑人M某在担任该公司法定代表人及总经理期间，曾从外地提取大量现金存入当地一家商业银行，之后与该地某区外汇黑市的非法买卖外汇人员串通，利用多名非居民、居民的外汇账户向境外支付走私货物的价款。

该地外汇管理部门以此为切入点，结合反洗钱监测中发现的重点可疑交易信息，进一步扩大调查范围，发现该地某区的外汇黑市存在大量通过地下钱庄支付走私款的交易活动。该地外汇管理部门及时向公安部门通报了M某走私案和该地某区的外汇黑市及地下钱庄的情况。公安部门对该线索高度重视，研究后决定会同外汇管理部门，以M某通过地下钱庄支付走私款为突破口，联合对地下钱庄违法犯罪活动采取专项打击行动。

经过缜密部署和精心安排，2005年9月，该地公安部门和外汇管理部门果断出击，一举摧毁了3个非法买卖外汇犯罪团伙，当场抓获犯罪嫌疑人41名（包括5名外国人），缴获、冻结资金折合人民币2,800余万元，成功将曾为M某向境外支付走私款的地下钱庄犯罪团伙一网打尽。

案例评析

此案是一起典型的通过地下钱庄向境外支付走私货物价款的案件。一段时间以来，为走私分子收付进出口贸易款已成为地下钱庄的主要业务之一。

据了解，M某的公司原来在另一城市通过地下渠道向境外汇款，2003年后因汇出金额巨大、先前的地下渠道汇路不畅等原因才转移到该地，通过该地某区地下钱庄向境外汇款。这些交易主要通过M某个人账户进行。经查，M某曾将走私款中的l700余万元通过其在某银行的账户，分别汇往5名居民、4名非居民的12个账户。调查人员以此为线索取证落实了M某的部分汇款，总金额近580万美元，其中通过14名非居民账户向境外汇款32笔、金额达560多万美元，使用境内居民账户向境外汇款10笔、金额近15万美元。在办理以上向境外的付汇时，虽然使用了多名居民、非居民账户，但M某为了掌握银行汇款情况，地下钱庄人员在银行相关业务凭证上所填联系电话均为M某的移动电话号码。这一细节更从侧面印证了地下钱庄代M某向境外支付走私款的情况。

以上交易情况反映了该地某区非法外汇买卖的特征。该区是外国商贩及外国人活动较为集中的地区，每天商品交易量巨大。不法分子利用非居民账户开立和使用上的便利，大肆进行非法买卖外汇活动，并为一些商贩支付进出口贸易款。