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可行性研究报告分哪几类、写作要点有什么、服务流程包括哪几步?

一、可行性研究报告主要分类(博思远略咨询按照用途分)

用途一:用于政府/发改委/经信委立项

(一)编制要点:

根据政策规定,各级地方政府对备案项目进行“合规性”审查,并在规定的时限内向企业出具项目备案确认书。

1、“合规性”审查的内容主要包括申请备案项目是否符合国家法律法规、产业政策、行业准入标准,是否应由政府核准或审批而不属于备案等。项目的市场前景、经济效益、资金来源和产品技术方案等由企业自主决策,自担风险。

2、各级政府除了从鼓励行业考核外,还有一个很重要的指标就是这个企业能给地方带来多大的拉动效益,如果是一个知名品牌必然好于一个普通品牌,如果是一个能带动一个产业链的企业必然好于一个仅仅是做配套生产的企业。

(二)企业立项需要提交资料清单:

1、备案表或核准申请表或审批申请表

2、项目请示

3、可研报告或申请报告或立项建议书

4、公司证照复印件(执照、代码证、税务登记证等)

5、最新审计报告(或最近一年的财务三表)

6、法人身份证复印件

7、委托书及被委托人身份证复印件

8、使用其他资金的相关证明(资信证明、贷款承诺函)

9、国土产权证或房产证复印件

10、土地或房产购买/租赁合同复印件

11、国土和规划部门出具的规划建议、用地建议

12、出租方同意本项目实施的证明

13、材料真实性声明

14、编制节能专篇用于同时办理节能评估

15、需要甲级资质盖章的项目可研报告等加盖资质章

16、其他主管部门支持项目实施的意见

17、需要通过专家评审的项目准备评审汇报材料

18、需要专项审查的项目提供产品、设备、场地、人员等材料

19、其他影响项目批复的前置文件如路由、接口、管网等批复。

用途二:用于IPO募投项目(或上市公司募集资金)

(一)编制要点:

募投项目可研是企业在上市过程中根据募集资金使用计划设计规划的具体投资项目,需要结合企业主营业务、技术储备、销售网络、人才队伍、资产场地等做出最佳的项目规划并论证其在经济、技术等方面的可行性。博思远略研究发现主板、中小板、创业板募投项目可研报告(上市可研)与一般项目可行性研究报告主要有以下几点区别:

1、上市募投项目项目可行性研究报告(募集资金规模)应纳入上市筹划的总体方案中,因为募集资金的投向直接关系到能否实现上市(或募集)的关键问题;

2、上市募投项目可研报告需要上市咨询团队中的各中介机构(券商、律师事务所、会计师事务所、第三方调查公司)密切配合,特别是应与财务评估机构密切配合,将募集资金项目的投入产出而导致的资金流的变化纳入到总体财务预测中;

3、募集资金只能用于发展主营业务(已上市公司转型发展其他业务更要分析其可行性和合理性);

4、项目的财务分析(特别是募集资金规模及依据)应该考虑到上市公司信息披露的具体要求;

5、不再要求发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求国家发展与改革委员会的意见。

(二)募投可研分析思路

此类可研报告主要解决上市融资募投方案设计,投资估算与财务评价、募投项目可行性及必要性等问题,为招股书中“募集资金运用”提供底稿依据。

用途三:用于园区(高新区,开发区,双创园等)入驻

开发区、高新区、双创园等经济园区对入驻企业采取主任办公会议或其他形式,这个会议主要是涉及企业日后投资密度、外资比例、实收资本、鼓励行业、容积率、产出效能、社会效益等相关的管理部门派人参加,集体讨论项目的可行性,所以可行性研究报告是十分重要的,是前期审批的最关键一步。

用途四:用于银行贷款

贷款用项目可行性研究报告分析深度要求较高:

1、必须提供基于权威精准数据分析基础之上更为详细准确的市场分析(大量的图表)——通常需要权威数据或者一手调查数据;

2、提供更为详实准确的土建方案、合理的平台架构或技术工艺——说明该平台架构或工艺的优势以及选择该工艺的原因;

3、提供详细的设备明细选型表——包含设备名称、价格、数量以及拟采购的厂家名称;

4、提供详实的财务数据(不同银行的财务评价体系有所区别)——包含成本、收入、费用、盈亏平衡分析等;

5、严格按照财务要求分析盈利能力和企业提供抵押的清偿实力;

6、合理的营销模式、潜在客户群体——采购合同或者战略合作协议更有利于贷款的通过;

7、说明项目产生的经济和社会效益等;

8、要客观分析项目存在的风险以及采取的防范措施。

一般来说更大的规模、更强的盈利能力和清偿实力意味着更容易获得银行贷款。但是企业规模的影响力也并不是绝对的,反而有时候更能体现出企业质地的盈利能力和清偿实力的变量则成为加分项,因此银行授信时,更看重企业本身的质地,即盈利能力和企业提供抵押的能力。

用途五:用于申请政府专项资金

各级政府(科技口、财政口、发改口、农业口、工信口、中关村等高新区)以国家“十三五”发展规划为依据结合本地发展实际制定各种专项扶持政策。申请政府资金支持一般需要提交可行性研究报告或资金申请报告,而且通常需要出具国家发改委的甲级工程咨询资质。根据博思远略咨询公司经验,一般来说,政府财政支持都集中在以下几个领域:具有自主知识产权的高新科技项目;对扩大当地就业具有带动效益的行业;促进农业发展的行业;智能制造及机器人;;互联网;节能环保产品;涉及民众公共利益的基础设施项目等等。

政府的资金更看重的往往不是经济效益,而是社会效益,因此要想获得政府资金支持,必须论证项目能够为社会带来更多的公众利益。

此类用途的项目可行性研究报告编制一定要紧扣申报指南要求,结合企业实际情况,真实客观的设计方案。

用途六:用于PPP项目可行性论证

PPP项目主要是提供基础设施和公共服务类的项目,普遍具有自然垄断或公共产品的特征,而这些项目通常也是属于市场配置资源失灵的项目。在操作流程图中,项目识别阶段分为项目发起、项目筛选、物有所值评价、财政承受能力论证四个步骤。

从内在逻辑来看,项目的可行性研究(PPP模式)首先最根本的是该项目的可行性。在此前提下,才能再探讨采取何种采购模式更有效率,即物有所值和政府财政能否承受这两个问题,这是下一个层级项目具体实施层面的问题。但是这两个层级的问题从整体上来说,都是事关PPP项目可行性的问题,是紧密相连,不能分开的。

此类报告要求深入理解和及时把握国内最新的行业政策动态,需要与项目各参与方紧密配合下完成,要做到与政府审批机构对PPP项目的审查节点完全匹配。

用途七:用于集团内部投资决策

大型企业集团在业务多元化投资前,需要对拟进入领域或拟投资项目进行严格的论证。对该项目是否值得投资?以何种方式进入?对项目主要内容和配套条件进行论证?对集团现有资源能否支撑项目顺利实施进行可行性论证;对项目建成以后的财务、经济效益及社会影响进行预测;对项目可行性提供可操作性的微观建议。

博思远略认为此类项目可行性研究报告质量要求较高,对数据、方案设计、成本测算、盈利模式、风险预估等方面均需要结合企业实际进行分析,看重的是方案落地实施。除此之外还需要编写具有说服力的PPT,以最简洁直观的方式说服集团领导。

二、可行性研究报告写作应遵循的原则及要点

博思远略拥有专业的咨询团队、深厚的理论基础及丰富的咨询经验,在编制项目可行性研究报告的过程中,根据项目的特点,通过全面的调查研究,完成市场分析及预测,在确定项目合理建设规模的基础上深入地进行项目方案设计以及投资估算、融资分析、财务分析、社会评价和风险分析等,确保项目的技术可行性和经济合理性,力争使项目在合理的建设规模下实现最大的经济效益。

1、依据、要求、主要内容:投资必要性,可行性分析——技术、财务、组织、经济、环境、社会等,风险因素及对策。

2、工作任务:市场分析和竞争力研究,建设条件和厂址选择,平台方案,盈利模式,工艺技术方案,实施计划和运营组织,环境影响,社会影响,投资估算,资金筹措,财务评价,风险分析。

3、方法:预测——多方案比较,系统分析。

项目可行性研究报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件,如市场前景、建设目标、平台方案、模块功能、功能分区、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等,从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较,并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测,从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见,为项目决策提供依据的一种综合性分析方法。

三、博思远略咨询在编制可行性研究报告服务具有哪些优势?

在《项目可行性研究报告》编制服务方面,博思远略咨询公司具有明显的服务优势:

优势一:熟悉国家最新政策,以项目最新产业政策为基础,准确把握政策要点,最大限度争取国家政策支持。

优势二:决定项目可行性研究报告质量高低的关键要素是方案设计,博思远略项目组在对预先设计的方案进行论证时,采用设计个性化研究方案、研究思路、研究方法对项目进行各种方案比对论证。项目方案的设计遵循注重系统性和逻辑性的原则。

博思远略严格按照政府机构对项目可行性研究报告编制的最新要求,从宏观政策、市场前景、产品服务方案、平台架构方案、商业模式、场址选择、技术方案、设备方案、工程方案、投资估算、资金筹措、财务评价、社会稳定性评价、风险分析及把控等多角度进行严谨分析和论证。

优势三:报告引用的所有数据均经过严格把关审查(公司强大的数据库积累:BF-DATABASEII),确保数据来源的权威度及100%的准确性。可行性研究报告中定量研究最为核心的就是数据分析。项目投资可行性研究报告涉及到的数据有:市场容量数据、产销数据、价格数据、企业数据、财务数据等。基础数据的准确性决定整份可行性研究报告质量好坏,因此博思远略始终遵守最严苛的数据审查程序。建立在精准数据分析基础之上的项目可行性研究报告经得起任何专家的严格评审。

优势四:专业的团队优势。项目可行性研究报告编制团队由具有注册咨询师、高级工程师、经济师及行业内专业人员组成,根据项目可行性研究报告的不同用途及项目行业特点,分别结合政府部门、证监会、园区、各大商业银行审查节点重点对项目市场前景、盈利模式、还贷能力、风险及防控分析、平台方案、技术工艺、设备、财务等方案选择进行科学论证与分析。并根据丰富成功经验,为企业顺利通过审核提供全程贴心咨询服务。

优势五:博思远略与国内知名工程咨询设计规划研究机构合作,具有国家发改委颁发的全行业甲级资质,涵盖行业:建筑、桥梁、公路、铁路、城市轨道交通、民航、水电、核电、核工业、火电、煤炭、石油天然气、石化、化工、医药、建筑材料、机械、电子、轻工、纺织、化纤、钢铁、有色冶金、农业、林业、通信信息、广播电影电视、水文地质、工程测量、岩土工程、水利工程、港口河海工程、生态建设和环境工程、市政公用工程、建筑、城市规划、综合经济。

优势六:对报告质量负责,一旦成为签约客户,博思远略对报告免费修改调整直至客户满意,确保可行性研究报告得到政府机构认可并100%通过。

优势七:免费提供持续增值服务。关注博思远略官方微信(shichang360),博思远略持续推送项目相关的价值情报数据。对有融资需求的项目,提供资金对接。对项目落地后出现的问题,在力所能及范围内提供资源匹配对接等延伸服务。

四、可行性研究报告编制服务合作流程分几步

第一步:双方初步沟通

双方初步沟通,了解项目基本情况,确定需求重点,展示案例及研究实力。

第二步:专家实地考察

安排专家到实地进行考察,与企业人员面对面详细沟通,对企业现状作出初步诊断,获取一手数据资料。

第三步:协商价格签订协议

双方协商确定价格、报告提交时间及方式等,签订合作协议。

第四步:组建项目团队开始工作

根据项目行业、地区以及个性化需求的不同,成立对口的项目组,按照合同约定开始工作。

第五步:报告编制

按照客户的需求,依照国家相关规定,项目组分工明确(数据分析、方案设计、财务分析、工程概算等等)开始报告编制。市场调查研究、技术工艺方案比对、收集资料、反复核实,期间会与客户方保持紧密沟通。

第六步:提交初稿

初稿编制完成,提交客户,客户对报告初稿提出修改调整意见。

第七步:反馈调整

项目组在客户收到反馈意见后对报告进一步调整或修改,一般经过2-3次修改调整,获得客户认可,报告定稿。

第八步:定稿印刷

报告定稿后,按照要求装订印刷精美印刷文本。并通过顺丰快递第一时间送达客户。

第九步:专家免费指导

针对客户在项目审批过程中出现的疑问,博思远略项目组专家全程免费指导。


更多可行性研究报告编制服务及成功案例,请关注博思远略咨询公司微信:shichang360

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