用友NC跨年调账如何操作

  由于母公司是上市公司，每年审计完后都会根据审计要求调整上年度账务。因为审计一般是在次年的3月或4月出来，所以调整就需要返回去调账。跨年就涉及到反结账。以用友NC，2014年12月已结账，2015年已结账到2月为例。

  第一步：反结账2015年1月、2月，取消记账，但审核不取消，防止2015年1月、2月数据变动差错。

  第二步：“期初余额”，点击“期初建账”取消期初建账，否则，系统提示2015年已建账，2014年12月无法反结账。

  第三步：根据审计调整分录账务调整，为方便查找，以区分审计账务调整以及凭证打印，2014年12月已审核、记账凭证不取消，直接在该后面添加审计调整分录。然后结账损益审核、记账，生成报表。如果在记账时提示“凭证期间已结账”，请退出NC，并重新登录NC就可以了。

  第四步：“期初余额”点击“年初重算”首先选择核算账簿、会计期间及对应的币种；如果上年业务都已结账，单击“年初重算”按钮，选定需执行年初重算的末级科目(系统 默认不包括损益类科目，此时可勾选 “包括损益类科目”，使右侧框中可供选择的科目包含损益类科目），系统将自动把所选定科目的上年年末余额结转至本年年初，之后可在此基础上进行调整，调整方法同年初录入方式。

   第五步：“期初余额”点击“期初建账”上一年年末未结账，本年不许进行年初建账。年初建账的步骤是：单击本按钮，在弹出的界面上单击〖下一步〗，如果试算平衡，单击〖下一步〗，如果期初数据通过检查，单击〖建账〗，年初建账完毕，返回期初余额的窗口。