审核合同的过程中,财务可以替代业务么? 有了律师帮助审核合同,财务就可以撒手不管了么? 合同管理与合同审核的流程是怎样的? 如何在合规和业务发展之间取得平衡点?
是否符合流程和审批制度
是否符合公司管理的相关规定
是否符合公司经营方面的相关管理规定
是否满足公司信息系统管理规定
是否在公司预算范围内
是否在财务经理的工作范围内
公司招投标管理制度
公司合同审批流程及权限
企业信用管理制度
某某公司合同管理规定
合同档案管理
根据不同的业务性质,归类整理相关经验,与公司有关的;
根据合同的重要程度,是经理参与,还是普通人员参与;
根据合同的内容不同,框架性协议如何对待,订单如何对单,具体合同应该如何对待。
概论:目的、手段、范围
合同管理体制及岗位职责 经营财务部主导;业务部门设合同管理员,隶属于财务部;各业务部门各负其责;其中包含《合同章使用制度》
公司资源认证与客户信用管理 其中包含《公司合同分类及管理办法》
合同的签订:签订前的必要调查、付款方式
合同审批权限:详细的审批权限表
合同审批程序:合同审批程序表
合同的履约和执行:谁对合同的执行负责
合同变更和解除:标准及流程
合同纠纷解决:负责部门及流程
合同管理:财务部存档
责任承担
其它条款
收入和成本谁来估算?谁来负责?
应该准备什么样的资料?
应该从哪些方面进行财务的测算?
合同利润状况
合同的现金流情况
企业是否有履约能力:资金、人员、技术等;
标的物、交付方式;
到货地点,到货验收;
质量条款;
是否有项目风险、经营风险(安装、集成、服务);
如果是原材料采购,那么数量、时间、品质、保修、 退还、是否符合计划等;
如果是销售价格、保修、数量、交货时间、信用条 款、销售激励措施、品质规定。
会计及税务风险
资金风险
信用及其他风险
合同合法有效
合同内容表述完整
合同表述准确无歧义
本文来源:新浪微博、中国裁决文书网、贵阳市公安局、法律公园、财智东方e讲堂。
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