行政事业单位政府采购业务内控制度指引

单位应当紧密结合自身管理实际， 认真梳理相关业务与业务流程，针对各个业务流程节点收集整理适合本单位的相关制度，在遵循国家、省市相关制度的基础上，制定适合本单位的采购业务内部控制制度。并结合新颁布或新修订的政府采购法规制度，不断更新，增修订相关内部管理制度、修订工作流程、完善内部管理表单等方式，形成符合自身实际的内部控制体系。

政府采购业务内控制度指引

序号

环节

遵循的财经制度

整体要求1.中华人民共和国政府采购法（主席令第 14 号）2.中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第 658 号）3.关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见（财库〔2016〕99 号）4.**市政府采购内部控制制度建设规范（采购〔20**〕1663 号 ）以及省、市相关规定

1采购需求与预算 5.关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见（财库〔2016〕205 号）6.政府采购需求管理办法（财库〔2021〕22 号）

2采购审批与组织7.**省集中采购目录及标准（2022 年版）

2-1 招标方式 8.中华人民共和国招标投标法（主席令第 86 号）9.中华人民共和国招投标法实施条例（国务院令第709 号）10.政府采购货物和服务招标投标管理办法（财政部令第 87 号）

2-2非招标方式11.政府采购非招标采购方式管理办法（财政部第74 号）12.政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库〔2014〕214 号）13.关于政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法有关问题的补充通知（财库〔2015〕124 号）14.省、市相关规定

2-3协议采购15.政府采购框架协议采购方式管理暂行办法（财政部令第 110 号）16.关于做好政府采购框架协议采购工作有关问题的通知（财库〔2022〕17 号）

2-4  政府购买服务17.政府购买服务管理办法（财政部令第 102 号）18.关于推进和完善服务项目政府采购有关问题的通知（财库〔2014〕37 号）

3履约验收与结算 19.关于进一步加强政府采购需求和履约验收管理的指导意见（财库〔2016〕205 号

4采购质疑与投诉20.政府采购质疑和投诉办法（财政部令第 94 号）

5采购信息公开与档案管理 21.关于做好政府采购信息公开工作的通知（财库 〔2015〕135 号）22.涉密政府采购管理暂行办法（财库〔2019〕39 号）23.政府采购信息发布管理办法（财政部令第 101 号）24省、市相关规定

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