差旅管理规定

1.目的适用范围：

为规范公司人员出差行为，做好费用的合理支配，现依据公司实际情况，并结合人员具体现状，特制定本规定，本规定适用于公司所有地区因公出差的员工。

本制度所定义的差旅是指连续出差日期在一个月（31天）以内的。受公司派遣连续在某一固定地点工作超过一个月（31天）的，不适用本管理规定。

2．规范性引用文件

3．术语和定义

4．职责

4.1差旅事项责任部门和分工：

4.1.1行政服务中心负责此项工作的组织、协调，

4.1.2人力资源服务中心负责人事管理，出差人员除履行正常的报批程序外，出差须向人力资源服务中心报备。

4.1.3财务管理中心负责差旅费的借支和报销。

4.1.4审计部负责对相关纪律、规定执行情况的纠察、审计。

5．工作程序

5.1管理细则

5.1.1本规定的差旅费定义：

差旅费包括交通费、住宿费、生活补助以及出差或会议期间必须发生的其他零星的邮电、行李托运费。

5.2员工出差的报批程序：

5.2.1出差前应填写“员工出差申请单”（后附），一式二份。一份报所在部门负责人，经审批核准后,送人力资源服务中心登记备案以统计考勤，一份由出差人凭单借差旅费，借支金额以往返路途交通费用总额为限，（凡超过3000元以上的借支，须由总经理审批）。出差期限及出差人外出期间工作接替由部门负责人视情指定，并依照程序核实。

5.2.2返回后7个工作日内填写“差旅费用报销单”，并结清预支款。

5.2.3两人以上出差的，由最高职务者担负组织、管理职责（最高职务存在多人时，协商推举），其他人员应服从管理。

5.3出差的审核决定权限如下：

国内出差，经理(包含)以下人员由部门负责人核准；经理级别人员由主管副总（或部门最高负责人）核准。总监以上人员由总经理核准。国外出差一律由总经理核准。

5.4出差期间的考勤规定：

5.4.1出差不得报加班，但出差期间含假日的，由部门负责人酌情核定。

5.4.2出差人员途中因急病或不可抗力原因，或因工作实际需要无法在预定期限内返回而必须延长滞留时间的，须经部门负责人或主管领导同意，并于返回后提交情况说明，且经查实无误后给予报销差旅费。不得因私事延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，并依情节轻重按规定给予处罚。

5.5出差人员交通工具及差旅费报销标准（详见附件2）：

出差人员的所乘交通工具的规定，住宿费、生活补贴、交通费执行标准按下表所列标准执行，实行“限额凭票据报销”的办法，按其交通费票据和住宿发票注明的实际天数计算。

5.6交通费开支办法：

5.6.1员工到外地出差将根据职务级别、路程、任务选择交通工具，详见《****公司出差人员交通工具及差旅费报销标准表》。

5.6.2出差人员乘坐飞机要严格控制。副总（含）以上人员，出差路途在800公里以上的可搭乘飞机，其它情况或人员的乘机申请须部门负责人批准，搭乘飞机仅限购买经济舱。公司不负责个人保险费用的支出。

5.6.3乘坐火车的生活补助：出差期间（不含探亲）连续乘坐超过12个小时，每满12小时加发20元的生活补助费。如为公司统一安排的行动，并负责解决伙食，则该乘车生活补助取消。在火车上不再享受生活补助。

5.6.4出差期间，出行以公交车为主，凭公交车票报销公交车费；特殊情况下如需乘出租车，须事先经部门负责人批准。对于出差当天和返回当天往返机场、车站的交通费可予以报销，由公司派车接送的除外。

5.6.5交通费用均以民航、船务运输、公路汽运、公交车公司出具的票据为准。对出差途中所发生的订票费、手续费等，可依票证报销。超过正常订票费、手续费的需要副总级别以上人员批准。

5.6.6市内交通费在《****公司出差人员交通工具及差旅费报销标准表》规定的限额内报销，一般不允许乘坐出租车。参加专业会议或由于工作紧急需要以及随身携带设备、资料超过15公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由（部门）负责人签字批准，可酌情报销。

5.7住宿费开支办法：

5.7.1住宿费报销标准：

1）详见《出差人员交通工具及差旅费报销标准表》的限额内凭住宿费发票报销。

2）住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿超过标准限额规定的部分自理，不予报销。

3）因工作需要只安排1人出差，住宿须按2人结算的，住宿费可按2人限额标准据实报销。

4）因工作需要安排不同级别人员2人出差、共同住宿的，住宿费按级别高的标准据实报销。

5）因工作特殊要求，需超标准住宿的，应事先报部门负责人审批，同意后方可据实报销。

6）由会议主办单位统一安排住宿的住宿费，凭会议通知单据实报销。

5.8出差生活补助开支办法：

5.8.1出差期间无统一饮食安排的情况下，出差人员的生活补助，按出差期间实际用餐次数计发。具体标准按《****公司出差人员交通工具及差旅费报销标准表》规定执行。

5.8.2关于出差生活补助时间的计算方法：

1）生活补助出发时间的计算：

12：00点（含12：00）以前出发算1天；

12：00—17：00（含17：00）出发算半天；

17：00以后出发当天无生活补助。

2）生活补助返回时间的计算：

12：00（含12：00）以前返回算半天；

12：00以后返回算1天。

3）出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间作为依据。

5.8.3各类人员均按出差地区日生活补助标准执行，一般为早餐20%，午/晚餐40%计算。

5.8.4工作人员外出参加工作会议、学习考察等活动，如会议期间的餐费、住宿费由主持召开会议/活动的单位统一支报或由本单位统一支出的，则不再对相关费用予以报销。

5.8.5因工作需要或领导批准，出差期间已经报销餐饮企业考察餐费的，按用餐次数不再报销当次的生活补助。

5.9出差期间通讯补助：

出差人员的通讯费报销，以出差日起算，至返回日5－10天（含）的报销话费50元，10－25日内报销话费100元；超过25日的报销话费150元。

5.10出差期间其他费用及相关规定：

5.10.1会议费用：

如参加各种技术交流性会议，主办单位开具的资料费发票，必须将所发资料、清单明细及相关票据交本部门主管领导核准后，方可报销。

5.10.2退票费用：

由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经单位（部门）负责人签字批准可报销。

5.10.3出差期间探亲费用：

事先经部门领导批准，工作人员利用出差或工作调动之便，就近探亲、办理个人事务的，其绕道车、船费（即扣除直线单程车、船费，多开支的部分）由个人负担。扣除标准火车、轮船按其乘坐交通工具超出路程部分票价计算。不报销绕道和在家期间的出差生活补助费、住宿费和市内交通费。

5.10.4个人费用:

出差人员在出差期间，不得将个人旅游、购物、娱乐、保健、美容等消费支出变相开具凭证予以报销，否则，将依据公司规定予以惩处。

5.10.5出差期间公关外联及营销拓展费用的规定:

公司各级人员出差期间的发生的宴请、公关、外联、市场拓展、推广等费用应单独另行审批，不得和差旅费混在一起报销。

5.11差旅费报销票据规范性的要求：

5.11.1差旅票据粘贴填写规范性要求：

单据粘贴需规范、统一，符合财务档案管理要求。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。

5.11.2差旅报销票据规范性要求：

1）车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。

2）所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。

3）对非同一次乘车却票号相连的车票，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款，情节严重的按公司人力资源服务中心的规章制度处理。

4）报销发票填写的规范性要求：报销票据必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称。例如，“北京市西单****餐饮有限公司”不能简写为“****”或其它名称。

5）跨行业票据（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用，如：商业零售发票上开的住宿费项目，属于跨行业的不规范票据，不能报销。

6）发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正。如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖原开票单位的印章。

7）收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行政事业性收据上有XXX财政局监制的字样，可以作为报销凭据，如果没有财政局监制字样的票据视同非行政事业性收据，即属于无法入账的票据，不能报销。

5.12附则

5.12.1公司外派常驻人员、项目式合作人员不适用此规定，相关要求另行制订。

5.12.2本规定除票据规范的解释权归财务管理中心外，其他解释权归公司行政服务中心。

5.12.3本规定从下发之日起施行，与此规定相违背的文件一律废止。

6．记录

6.1［差旅审批单］

差旅审批单

申请部门：

同行人：

出差地点：

预计出发时间：

出差事由：

出差周期：

长途交通方式：

计划费用明细：

申请人签字：

{C} 领导审核

部门领导审核：

年月日

财务审核：

年月日

总经理意见：

年月日

附件2：《****公司出差人员交通工具及差旅费报销标准表》

项目

交通工具

住宿费

市内交通费

生活补助

工具交通

高铁

火车

轮船

飞机

长途汽车

一类五区三市

其他地区

董事会成员

商务座/一等座

软席车（卧）

二等仓

据实报销

无

副总经理级以上

一等座

软席车（卧）

二等仓

经济仓

据实报销

360

320

据实报销

80

部门负责人/运营总监

二等座

软席车（卧）

二等仓

经济仓

据实报销

320

280

据实报销

80

职能部门主管、经理/运营区域经理、店长、厨师长

二等座

软席车（卧）

二等仓

经济仓

据实报销

280

240

据实报销

80

普通员工

部门负责人批准

硬席车（卧）

三等仓

经济仓

据实报销

240

200

据实报销

80

说明

1、一类地区：指五（特）区三市，即北京、上海、广州、深圳、汕头、珠海、厦门、海南

2、其他城市

3、如果当期飞机票的全价（含燃油附加、机场建设费）低于本人级别所规定的其他火车、轮船等其他交通工具的价格，本着“勤俭节约、效率为先”的原则，机票可以报销，但报销机票、燃油附加费、机场建设费及往返机场费用的全价金额不超过乘坐其他交通工具的限制金额，如果超过需要自行负担。

4、提倡在出差异地时为提高工作效率、了解员工生活状态，在店时尽量在有本公司店面吃员工餐，不在享受生活补助。