银行承兑汇票贴现操作规定

银行承兑汇票贴现业务的操作规定

〖银行承兑汇票适用对象〗

企业（事业）法人或其他经济组织。

〖银行承兑汇票贴现业务流程〗

1、客户持商业汇票向银行提出银行承兑汇票贴现申请。

2、银行办理票据的查询，银行承兑汇票方式下，采取①人行大额支付系统查询，参照《大额支付系统业务处理办法（暂行）》执行；②网上查询，本行系统内的银行承兑汇票采取通过本行资金汇划系统向承兑行查询；③实地查询，对于本金额较大，初次与银行合作、经常发生票据案件的高风险地区客户持有的票据、高风险地区商业银行承兑的银行承兑汇票由双人完成实地查询，请承兑行在查询（复）书上加盖结算专用章。对于同城票据，应当尽可能实地查询。④底卡传真查询。将票据的复印件传真给承兑行，要求承兑行接到查询的传真件后，将汇票的底卡联传真至查询行。商业承兑汇票方式下，需要贴现行实地去承兑企业照票。

3、银行会计部门再次审核商业汇票的真实性，并由信贷审批部门按照审批权限进行审批。

4、银行审批同意后，客户当场背书转让汇票并办理相关手续。

5、银行根据贴现金额将相应的资金划转到客户的存款帐户。

6、汇票到期，银行将银行承兑汇票及委托收款凭证寄送给商业汇票付款人开户行（或承兑行）。

7、商业汇票付款人开户行（或承兑行）向贴现行划转汇票款项。

〖银行承兑汇票贴现期限〗

银行承兑汇票贴现期限最长不超过6个月。

〖银行承兑汇票贴现率〗

银行承兑汇票贴现率按照在中国人民银行公布的再贴现利率基础上加一定百分点方式确定，最高不超过同期贷款利率（含浮动）。汇票承兑人在异地的，贴现期限及利息计算应另加3天划款日期。

制订银行承兑汇票贴现利率的依据：

（1）根据中央银行制订的再贴现利率，这是决定贴现利率的基础。

（2）以同档次的流动资金贷款利率为上限。

（3）根据最近银行间同业拆借市场利率及票据回购利率综合确定，票据贴现利率一般与这两个市场的利率走势呈正相关，并略微高于这两个市场的利率。

（4）根据本地票据市场利率情况。由于贴现利率已经市场化，客户对贴现利率敏感度较高，银行制订贴现利率的时候，必须考虑同业的票据贴现利率。

（5）根据客户综合贡献度情况。综合贡献度越大的客户，定价越低；反之，定价越高。

（6）风险配比原则。实力较强银行承兑的银行承兑汇票的贴现利率要低于实力一般银行出具的银行承兑汇票。

（7）内外有别原则。对本行系统内承兑的票据提供相对有一定比较优势的贴现利率，以鼓励客户尽可能在本行系统内出具银行承兑汇票。

〖银行承兑汇票贴现金额计算公式〗

1、本地票据贴现利率：贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的贴现利息计算。

银行承兑汇票贴现金额=承兑汇票金额（贴现日+汇票到期前一日）贴现利率/360

2、异地票据贴现利率：贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日另加三天的贴现利息计算。

银行承兑汇票贴现金额=承兑汇票金额（贴现日+汇票到期前一日 + 3天）贴现利率/360

〖银行承兑汇票贴现所需资料〗

1、商业汇票及证明存在真实商品交易的相关文件，如交易合同、增值税发票等。

2、授信所需的常规资料。

〖银行承兑汇票贴现风险防范〗

1、贴现申请企业必须能够提供与汇票相关商品交易合同、增值税发票，保证汇票是基于真实贸易背景，这是防范政策性风险，并一旦出现银行之间纠纷关键保障。

2、必须做好汇票的提前查询工作，确认承兑行曾经承兑过该号码的票据。（在查询银行承兑汇票过程中，收到的最常见答复“本行确系承兑过号码为×××的银行承兑汇票，真伪自辩”，这很正常，是当前克隆票频出情况下的无奈选择）

3、必须查询承兑行是否具备办理银行承兑的资格。

4、贴现银行必须为承兑银行核定授信额度，在额度内操作贴现业务。

5、票面要素及真实性必须经过会计人员严格审核，确保汇票真实性。

〖银行承兑汇票贴现业务优势〗

一、对企业的益处：

1、票据具备非常好的流动性，企业可以根据自身的资金情况，决定是否贴现取得资金。

2、能够有效降低资金成本，相对于贷款而言，票据融资成本较低，符合企业的利益取向。

3、对于买方而言，可以在一定程度上转移资金成本（利息支出），占有货币时间价值；对于卖方而言，相对于赊帐可以降低坏帐风险。

二、对银行的益处：

1、可以有效锁定资金用途。票据可以有效监控企业信贷资金用途，防止资金挪用。

2、票据天然连接上下游客户，通过票据可以顺理成章营销产业链条的上游企业，实现链式营销。

3、调整信贷规模的有力工具。通常银行操作票据贴现业务的思路是与贷款反向操作，当贷款增长乏力时候，适当调低贴现价格，大力发展票据业务；当贷款快速增长时候，适当拉高贴现价格，减少乃至抑制票据增长，为贷款增长腾出空间。

〖金融一网（www.138jr.com）营销建议〗

1、在钢铁、石化、水泥、汽车、电子、电器、金属矿等行业，汇票使用非常普遍，客户经理可以在这些行业相关网站里找到本地企业名录，开发这类客户。

2、营销票据业务要“速战速决”，客户一旦有贴现需求，应当立即办理，切勿拖延。目前，中国商业银行发展贴现业务不是很成熟，经常出现临时的政策变化，这直接决定票据能否办理，如总分行在资金紧张的时候，突然拉高利率；出现一笔大额票据风险，临时停止所有的贴现业务，让具体经办的支行无所适从。因此客户经理的在拓展票据业务客户的时候，一定要速战速决，有了贴现业务，尽快完成查询手续，尽快办理。