很多人在计算养老金时，会遇到一个名词叫做“本人的平均缴费指数”，大多数人只是直接看到具体值，并不知道这个数值是如何计算的。让我们从退休人员养老金计算公式仔细解释一下。
退休人员的养老金计算公式，一般只包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，个别1997年以前参加工作的老人会有过渡性养老金。基础养老金和个人账户养老金的计算公式全国是统一的。
基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
本人的平均缴费指数，实际上就是缴费指数之和÷缴费年限。
缴费指数，正常来讲，等于某一年所有缴费月数的月缴费基数之和÷当年的社平缴费基数。
比如说2020年，某省的社平缴费基数是6万元。这样当地的月平均社平缴费基数是5000元，60%最低月缴费基数是3000元。
如果我们只是缴费了6个月，还是按照60%基数缴费，这样我们当年的缴费月数的月缴费基数之和就是3000元×6，结果是18,000元。
当年的缴费指数，就等于18,000元除以6万元，结果就是0.3。
如果说我们所有缴费年限的缴费指数之和最终是12，缴费年限是20年，这样本人的平均缴费指数就等于12÷20，结果是0.6。
本人的平均缴费指数往简单了说，实际上就是我们的平均缴费档次。如果我们始终按照100%缴费档次缴费，本人的平均缴费指数就是1。但是，平均缴费档次概念比较模糊，不如上面的计算模式具体、清楚、明白。
人们常犯的错误是：最后一年按照最高档次基数缴费，就可以提高本人的平均缴费指数。可是很多人误认为会将最后一年的缴费档次作为本人的平均缴费指数。
比如说，一个人2021年3月份退休，这三个月按照300%档次缴费，计算基础养老金时，平均缴费指数会是3吗？当然不是。
最后一年假设月社平缴费基数为6000元，年社平缴费基数为72,000元。300%缴费的缴费基数为18,000元，三个月合计为5.4万元。这样最后一年的缴费指数只有5.4万元除以7.2万元，结果是0.75。
假设前20年缴费指数之和是12，平均缴费指数是0.6。2021年又多缴了三个月，缴费年限变成20.25年，缴费指数之和变成了12.75。这样本人的平均缴费指数实际上就是12.75÷20.25，结果约等于0.63。跟个人错误理解的平均缴费指数3差的好远好远。
计算养老金的时候，我们可以算出：原先缴费20年，平均缴费指数0.6，可以领取16%的退休上年度社会平均工资。
现在缴费20.25年，平均缴费指数是0.63，退休可以领取16.5%的退休上年度社会平均工资。
养老金差距只有0.5%的退休上年度社会平均工资。
实际上，如果我们按照300%基数缴费12个月，可以领取2%的退休上年度社会平均工资。缴费三个月可不就是0.5%吗？
所以说，我们的养老金待遇计算，实际上是累积算出来的。一个一个月的相加最终而成，试图以最后几个月或者几年提升缴费基数，以期望大幅提高养老金待遇，其实都是无用功的。
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