1
、
严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（
1
）
不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长
余或短缺，应立即查找原因，及时告财务会计进行处理，不得擅自用盘点的长款
抵补以前的短款。
（
2
）
负责督促各店人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。
（
3
）
负责对各店面备用金进行盘点检查。
（
4
）
接受财务会计定期及不定期现金盘点检查，并填制现金盘点表。
（
5
）
编制现金及银行存款收入报表，上报财务会计审核确认。
2
、按规定准确、及时地办理银行结算业务。
3
、登记现金日记账和银行存款日记账。
（
1
）
设置现金日记账和银行存款日记账，根据审核无误的收付款凭证，逐笔逐日及
时进行登记；账目必须日清月结，账实相符。
（
2
）
月终与会计现金总账和银行存款总账核对，做到账账相符
.
（
3
）
每月及时与银行对账单相互核对，并必须经过财务会计审核，双方签字盖章后
与当月凭证装订成册。
若有差异应及时查明原因，
属于记账差错的应及时更正；
属于未达账
项造成的，应编制银行存款余额调节表进行调节。
4
、保管有关印章、空白支票；妥善保管现金及转账支票，并按银行规定正确填写支票，不
得签发空白及远期支票；
使用时应填制《支票领用存登记表》
，接受财务会计月终对空白支
票的盘点检查。
（
1
）
妥善保管发票，设置发票领用登记薄，登记吧台所领用发票数，由领用人（店
长或收银员）签字。
（
2
）
月终对各店面剩余发票进行盘点，并接受财务会计对发票盘点检查。
（
3
）
对于收银员计算错误、发票使用不规范和虚报发票使用数等违纪行为，应及时向
财务会计报告。
（
4
）
必须妥善保管银行印鉴，严格按照规定用途使用。
5
、接受财务会计及总经理的业务质询、检查、考评等。
6
、按时完成财务会计交办的其它事宜
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