《Excel在财务中的运用》-7

第七章　Excel2007辅助账务处理

7.1 会计科目表

7.1.1 创建会计科目表

会计科目表

科目编号

科目名称

1000

资产类

1001

库存现金

1002

银行存款

1101

短期投资

1111

应收票据

1131

应收账款

1132

坏账准备

1133

其他应收款

1151

预付账款

1201

物资采购

1211

原材料

1243

库存商品

1301

待摊费用

1401

长期股权投资

1501

固定资产

1502

累计折旧

1603

在建工程

1801

无形资产

1901

长期待摊费用

1911

待处理财产损溢

注意：应用“记录单”

7.1.2 编辑会计科目表

·查询会计科目

·增加会计科目

·删除会计科目

·修改会计科目

7.2 会计凭证

制作记账凭证

制作记账凭证清单

注意：应用“VLOOKUP”函数

7.3 会计账簿

日记账

注意：应用“筛选、分类汇总”

分类账

注意：应用“筛选”

科目发生额汇总表

注意：应用“数据透视表”

试算平衡表

注意：应用“VLOOKUP”函数

7.4 会计报表

现 金 流 量 表

编制单位：　　年度　　单位：元

项目　　行次　　金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品或提供劳务收到现金

收到税费返还

收到的与经营业务有关的其他现金

现金流入合计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付的与经营活动有关的其他现金

现金流出合计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的现金净额

收到的与投资活动有关的其他现金

现金流入合计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资所支付的现金

支付的与投资活动有关的其他现金

现金流出合计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金

收到的与投资活动有关的其他现金

现金流入合计

偿还债务所支付的现金

分配股利、利润、偿付利息所支付的现金

支付的与筹资活动有关的其他现金

现金流出合计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金流量净额