聊聊董事会战略委员会......

对于董事会专门委员会，相信小伙伴们都不陌生。但对于其中之一的战略委员会，可能还有不少疑惑。战略委员会是必需的吗？主要有啥职责？可以审议哪些议案？带着这些疑问，来看小编的总结吧。

一、战略委员会是必选项吗？

当然，非必须的。因为根据证监会《上市公司治理准则》第三十八条　上市公司董事会应当设立审计委员会，并可以根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等相关专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责，专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。 

具体到交易所规则层面，创业板和主板上市公司规范运作均规定，董事会应当设立审计委员会，并可以根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等专门委员会，并制定相应专门委员会工作规程。专门委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责，专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。科创板上市公司规范运作也只大篇幅规定应当设立审计委员会，至于其他各专门委员会则只字未提。 

根据上述规定，只有审计委员会必须设立，战略委员会等是非必须的，按需设立。那么实践中做法都有哪些？Let me see！

1、设立战略委员会的

设立战略委员会的公司比较常见，无需举例说明。大部分公司都按照“应当” “可以”设立的规定，把四个专门委员会配置齐全了。

2、不设立战略委员会的

不设立战略委员会的公司也不少，不少公司只设置了三个专门委员会，没有设置战略委员会，可见，战略委员会的功能还不是很强大，实用性不强。

二、战略委员会的人数

关于委员会的成员，全部由董事组成，那么人数是多少呢？规则没有说，理论上，至少应当3人，否则不能称之为委员会；最多可以由全体董事组成，即19人。来，一起看看案例吧。

多数公司按3人标配设置的，委员更多的为三到九，各种都有。独立董事不是必须作为委员。

小编查到目前人数最多的是11名委员，比很多上市公司的董事会人数还多呢。

三、主任委员的确定

1、董事长想做主任委员，担任召集人可以吗？

当然可以的，毕竟老板要指导一下战略规划。

2、总经理想做主任委员，担任召集人可以吗？

当然也可以的，规则没有限制，对于召集人是否为独董也没有限制的。

四、开会频率

召开次数不限，有公司每年都开，也有公司数年不开。

1、

每年都开

2、

不定时召开

五、审议议案

1、

常规型

（1）审议经营计划的

（2）研讨行业战略的

（3）讨论发展战略的

（4）审议投融资的

（5）选举委员的

2、

独特型

（1）开总结会议的

（2）报告履职情况的

（3）审议年度预算决算的

（4）调整组织架构的

好了，议案展示环节到此结束，下次你家战略委员会的议案，知道怎么写了吧？

六、战略委员会要履职报告吗？

规则没有说，那就不需要。如果你家战略委员会想给大家有个正式交代，总结一下一年的履职情况，还正儿八经地上董事会审议也可以，毕竟还是要假装干了点活的，那就balabala吧。

七、监管案例

1、组成人员不符合内部制度

2、会议召开不规范

咱都说了，要是不想每年召开，那就麻溜儿地修改制度为按需召开。制定了制度，又不执行，自己给自己挖坑还往下跳，可别怪监管大人要打你板子了。有的公司苦于找不到合适议案来开会，上面举例蛮多，可以参考，反正硬凹也要找出个由头审议议案的。

八、法规示例

关于战略委员会就聊聊这些了。最后给大家汇总一下规则，鉴于板块规则差不多，小编不一一列示了，仅以创业板为例。 

《上市公司治理准则（2018年修订）》 

第三十八条　上市公司董事会应当设立审计委员会，并可以根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等相关专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责，专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。 

专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应当占多数并担任召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。 

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 

2.2.6　董事会应当设立审计委员会，并可以根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等专门委员会，并制定相应专门委员会工作规程。专门委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责，专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。公司章程应当对专门委员会的组成、职责等作出规定。 

专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应当占多数并担任召集人，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。