一、项目概况
（一）项目立项依据
深入贯彻落实省委、省政府《关于推进新一轮高水平对外开放的意见》（鲁发〔2017〕25号）和省政府《关于新时期积极利用外资若干措施的通知》(鲁政发〔2017〕16号)、《关于贯彻国发〔2016〕27号文件促进全省外贸回稳向好的实施意见》（鲁政发〔2016〕16号）、《关于贯彻国发〔2015〕49号文件推进全省商贸流通现代化的实施意见》（鲁政发〔2016〕28号）等文件要求，加快推进新旧动能转换，塑造开放型经济发展新优势，确保全省商务发展保持稳定。
（二）项目预算及资金来源
2018年安排外经贸和商贸流通发展专项资金45300万元。其中省本级18300万元，占比约为40.6%，22大类；因素法切块分配原16市（原莱芜市2018年末并入济南市，今年作为济南市单独一项反映）资金27000万元，占比为59.4%，14大类。
（三）项目组织管理
山东省财政厅负责资金管理的牵头组织和协调工作，制定资金管理制度，组织资金预算编制及执行，配合山东省商务厅制定资金分配方案并拨付相关资金，牵头组织实施资金预算绩效管理。
山东省商务厅负责专项资金的具体业务管理工作，参与制定资金管理制度，负责申报和执行专项资金预算，对专项资金支出的建设事项及实施情况进行监督管理，保障专项资金按规定用途安全有效使用。
各市商务主管部门组织项目申报，各市商务主管部门、财政部门承担资金和项目监管职责；项目单位主要负责项目的具体实施工作。
二、项目绩效目标
项目长期目标：推动商贸流通创新发展，积极培育消费增长点；促进对外贸易提质增效，稳定扩大国际市场份额；拓展利用外资广度深度，提高利用外资质量效益；加快企业走出去步伐，增强国际化经营能力。
项目阶段性目标：货物进出口总体规模保持稳定，服务贸易增长，实际到账外资、境外直接投资稳定增长，对外承包劳务总体规模保持稳定，社会消费品零售总额增长。
三、评估基本情况
（一）评估对象与范围
评估对象为包括省商务厅、原16市商务局（含原莱芜市），共36大类项目。
（二）评估方法的选择
项目采取全面评估与重点评估相结合、现场评估与非现场评估相结合的方式进行。根据项目实际情况，对涉及省商务厅本级、项目市资金管理情况进行普查，抽取区县基层项目点的30%作为重点进行现场评估。选取现场评估单位的方法（依据）是：各市项目总数的30%、各项目类型总数的30%，在现场评估的基础上，评估专家通过查看非现场评估单位相关资料对其进行评估，再对项目的总体执行情况和资金使用情况进行总体评估，并出具综合评估意见。
（三）评估指标体系
评估指标依据《关于印发<预算绩效评价共性指标体系框架>的通知》（财预〔2013〕53号）和《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）等文件，结合项目的特有属性及项目实际情况，进行指标细化和分值设定。另对主管部门在决策、资金、项目管理设置一定指标进行评估打分。
在指标体系设置方面，一级指标主要考虑投入、过程、产出和效果四个方面。其中：
1.项目投入评估
主要对项目立项和资金落实情况进行评估。评估的重点主要涵盖：项目立项条件是否与立项要求相符；项目所设定的绩效目标是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划、部门发展政策与规划、重点流域水污染资金支持重点；绩效目标是否科学、合理，并根据实际情况进行了细化和量化；省级财政及地方资金是否足额、及时到位等。
2.项目过程评估
主要是对项目组织管理情况和资金管理情况进行评估。评估的重点主要涵盖：项目单位是否严格执行了相关管理制度；项目资金支出是否符合专项资金管理办法要求，是否专款专用等；资金与项目的匹配程度，即资金是否起到了有利的效果。
3.项目产出评估
主要是对项目实际产出结果进行评估。评估的重点主要为项目单位是否按照绩效目标的要求完成建设内容；完成情况是否达标；项目单位是否及时完成项目绩效目标；项目实际成本是否与工作内容匹配以及是否采取了有效的成本控制措施等。
4.项目效果评估
主要是对各类项目实施产生的经济效益、社会效益、生态效益以及可持续影响和相关人员满意度进行评估。
本次评估对114个项目单位进行了现场抽查，对967个项目单位报送资料进行了书面评审。然后以项目单位的加权平均得分为基础，同时考虑了各市项目资金安排比率及资料质量因素，计算项目综合评分。现场评估项目单位114个，涉及资金19658.64万元，占安排项目的财政资金总额比例为43.4%。
四、评估结论情况
2018年度山东省商务厅外经贸和商贸流通专项资金综合评估得分86.59分，评估等级良。其中商务厅本级综合得分92.61 分，评估等级优；切块各市资金综合得分81.66分，评估等级良 。
五、取得绩效
从2018年山东省国民经济和社会发展统计公报反映的对外贸易和消费市场公开的数据分析，2018年度省级项目阶段性目标已全部实现。
（一）对外贸易
1.全省对外贸易整体情况
（1）2018年度，全省对外贸易稳定发展。货物进出口总额19302.5亿元，比上年增长7.7%。其中，出口10569.6亿元，增长6.1%；进口8732.9亿元，增长9.7%。出口商品中，机电产品出口3980.6亿元，增长2.7%；纺织服装出口1521.4亿元，增长5.4%；农产品出口1150.3亿元，下降0.2%。服务贸易进出口4060.9亿元，增长15.1%。其中，出口1948.5亿元，增长15.2%；进口2112.4亿元，增长15.0%。
（2）利用外资稳步增长。新设立外商投资企业2156家，合同外资277.1亿美元，比上年增长10.6%；实际使用外资123.9亿美元，增长6.5%。其中，服务业实际使用外资71.9亿美元，增长42.7%。新设及增资总投资过亿美元大项目135个，增长32.4%，合同外资135亿美元。27家世界500强企业投资项目51个，合同外资21亿美元，增长41.4%。
（3）对外合作积极拓展。实际对外投资465.0亿元，比上年增长23.2%。其中，跨国并购实际投资189.4亿元，增长62.8%；对外承包工程完成营业额806.8亿元，增长1.6%；派出各类劳务人员5.8万人，下降19.1%。
（4）“一带一路”成效明显。对“一带一路”沿线国家地区进出口5197.6亿元，比上年增长7.3%。其中，出口2824.0亿元，增长5.7%；进口2373.6亿元，增长9.4%。对“一带一路”沿线国家地区实际投资127.5亿元，增长26.7%；对外承包工程完成营业额485.3亿元，增长2.5%。
2.剔除青岛市数据后货物进出口总体情况
2018年度，为与省级补助资金数据对接，剔除青岛市的全省外贸数据如下表
金额单位： 亿元
项目
省级
青岛
剔除青岛
增长率%
货物进出口总额
19302.5
5321.3
13981.2
9.31
出口
10569.6
3172.2
7397.4
53.26
进口
8732.9
2149
6583.9
-17.33
机电产品出口
3980.6
1352.2
2628.4
3.82
纺织服装出口
1521.4
482
1039.4
4.32
农产品出口
1150.3
387.3
763
-4.03
（二）消费市场（内贸）
1.消费市场平稳运行
社会消费品零售总额比上年增长8.8%。其中，餐饮收入增长10.9%，商品零售增长8.6%；城镇零售额增长8.6%，乡村零售额增长9.8%。限额以上单位主要商品销售中，粮油、食品类零售额增长8.7%，服装、鞋帽、针纺织品类增长7.3%，日用品类增长7.2%，家用电器和音像器材类增长9.4%，家具类增长9.2%，建筑及装潢材料类增长9.9%。
2.网络零售快速发展
网上零售额3513.6亿元，比上年增长31.7%。其中，实物商品网上零售额2849.3亿元，增长29.0%；占社会消费品零售总额的比重为8.5%，比上年提高2.3个百分点。
六、存在问题
（一）省级对各市按因素法分配的专项资金管理存在不到位问题。省商务厅对部分资金采取因素法方式切块下达到各市，由各市根据自身实际，结合需要开展资金使用工作，这种方式充分调动了各市使用资金自主性和积极性，但对资金的使用管理有不到位的地方。如：个别市个别项目存在超出省级规定时间范围补贴等问题。
（二）资金拨付不及时。各市拨付到项目单位的资金大部分在2019年度。个别“三进”工程、重要产品追溯体系建设项目2019年验收，资金滞留在县（市、区）财政局，截止现场评估日尚未拨付。
（三）部分市对项目单位提报绩效目标重视不够。个别市商务主管部门在下发申请资金的通知时，未要求申报单位提报绩效目标表。
（四）各市未严格按照114号文上报实施方案和绩效自评报告。山东省商务厅 山东省财政厅《关于做好2018年度外经贸和商贸流通专项资金管理工作的通知》（鲁商字〔2018〕114号）对对实施方案和绩效报告上报工作有具体要求，但各市实施方案和绩效报告上报时间不一，有的未落实省厅要求。实施方案和绩效报告由业务部门各自编写，由牵头部门汇总，上报质量参差不齐，实施方案中出现报空表、将绩效目标表中指标值填成分值等。
七、意见建议
（一）规范切块资金预算分配和使用管理 。在按照因素法分配设置模型时更加科学合理地设定权重系数，充分了解各市实际需求情况，科学预算和分配资金。定期跟踪落实、监督、检查专项资金的分配使用情况，对于未能使用的专项资金应及时调剂使用，并对各市的调剂幅度和方向给予指导规范，以免在市级形成重新二次分配，充分发挥专项资金的使用效益。
（二）加快项目进度，提高资金使用效率。建议各市在接到管理工作的通知后应尽快组织项目申报、审核，对符合拨付条件的项目资金，加快资金拨付进度，提高财政资金使用效率。建议省商务厅、省财政厅进一步督促各市、县（市、区）商务、财政部门及时合理使用专项资金，对尚未组织实施或实施进度较慢的项目进行督促落实；同时加强对资金使用单位的业务指导，确保专项资金安全有效地使用，发挥专项资金的使用效能。
（三）高度重视绩效目标的编制工作。绩效目标的编制工作是绩效评估的前提，并以此作为后期评估和考核的依据。建议市、县（市、区）商务部门、项目单位对绩效目标首先要加强概念理解学习，各级商务部门要加强培训工作。省商务厅做好绩效目标指标的设置和对指标填制的解释，做到细致和通俗易懂；市、县（市、区）商务部门要学懂弄通，以便于指导项目单位编制绩效目标。要形成上下联动机制，把绩效目标的编制作为申请资金的必要条件，省级部门要对绩效目标的编制工作纳入考核范围，以提高基层商务部门和项目单位编制绩效目标的积极性和编制的规范性，以最终达到整体提高商务部门绩效评估工作水平的目的。
（四）各市要进一步加强业务管理。针对绩效评估发现的问题，引以为戒、查漏补缺，完善制度、加强审核，杜绝类似问题再次发生。对于省级资金出现沉淀结余和项目推进不力行为，属于各市自身工作不力原因造成的，要总结原因，通过向兄弟市学习取经和加强人员配备、加大考核力度等方式，提升项目资金的分配和使用水平。
