2021年10月，上海市长宁区人民法院发布《2017-2020年涉遗嘱继承案件审判白皮书》，该白皮书对该院2017年-2021年受理的584起涉遗嘱继承案件进行了分析。
本文作者根据该白皮书、结合法律规定与生活中实际情况，归纳总结出十九个关于订立遗嘱的策略和注意事项。
1*应尽早订立遗嘱，规划财富传承的人群：高净值人士，拥有的财产金额比较大、财产种类比较多；或有两段或两段以上婚姻、家庭关系比较复杂、职业风险比较高、身体健康状况比较差等情况的人群。
2*立遗嘱人必须有“遗嘱能力”：立遗嘱人必须具有“完全民事行为能力”，但是鉴于立遗嘱是对财产的重大处分行为，并非所有的完全民事行为能力人都具有遗嘱能力，对某些年迈、重伤、重病等心神耗损严重之人，是否具有遗嘱的能力，会产生争议，建议在立遗嘱之前进行民事行为能力鉴定，或者让主治医生出具意见，或者对遗嘱进行公证。
3*尽量亲笔书写遗嘱的全部内容，尽量不要采用代书遗嘱或打印遗嘱，法律对代书遗嘱、打印遗嘱的形式要件要求很严。
4*立遗嘱人亲笔书写的遗嘱，可以邀请见证人（符合法律要求的）在遗嘱上签名，加强对立遗嘱人真实意思表示的证明效力。
5*以正式的“遗嘱”文件出现，不要在其他文件中体现，否则容易产生争议。如在分家协议、承诺函、赡养协议、日记、书信中体现了当事人在死亡后处分个人财产的意思表示的，应以“遗嘱”明确（注意内容不要冲突，应相互协调和衔接）。
6*尽量采用公证形式的遗嘱，经过公证机关的严格审核，能够在最大程度上减少遗嘱无效的情形。
7*如果是非公证遗嘱，包括自书遗嘱、代书遗嘱等，都最好采取录像录音的辅助手段，加强对立遗嘱人真实意思表示的证明效力。
8*他人代为打印的遗嘱，必须同时满足“代书遗嘱”和“打印遗嘱”的形式要件才有效，应有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，并由遗嘱人、代书人和其他见证人在遗嘱每一页上签名，注明年、月、日。
9*代书和见证必须“时空一致”，代书遗嘱应由代书人当着立遗嘱人的面亲笔书写或在电脑中录入，见证人应在现场完整见证整个遗嘱的订立过程，包括遗嘱人的意思表达过程、遗嘱的书写过程、签字确认过程等，遗嘱应当场（立遗嘱人和见证人在场）打印。如果要离开现场打印，立遗嘱人和见证人须一起前往，需要重新向立遗嘱人和见证人宣读。
10*如何选见证人：
1）具有完全民事行为能力和见证能力，文化程度低、阅读能力低、不识字者，或视力、听力存在缺陷者，不宜作为见证人。
2）不能是继承人、受遗赠人，不能是与继承人、受遗赠人有利害关系的人。法院在白皮书中建议遗嘱人选择律师、公证人员、居委干部或司法所等基层组织人员作为见证人。
3）见证人最好由立遗嘱人选定，以免产生争议。
11*可以让代书人，见证人在遗嘱订立之后，以书面形式写明整个代书和见证的过程，以避免万一见证人或代书人之后丧失民事行为能力或死亡。
12*只能处分自己个人的财产，不能处分他人的财产，包括夫妻共有财产中配偶的份额，家庭成员共有财产中他人的份额。
13*为“双无继承人”保留“必留份”。如果法定继承人中，有无劳动能力且无生活来源的人，在遗嘱中必须为其保留“必要的”遗产。
14*遗嘱对遗产的处理，不能与已有的、有效的民事合同相冲突，否则遗嘱中的相关内容无效（如果订立遗嘱后，又与他人签订了民事合同，对财产另做处分，相当于变更了遗嘱）。
15*遗嘱中对财产的权属、形态、占有情况、抵押情况等各方面状况描述必须准确、全面，若立遗嘱之后发生变化，应及时修改遗嘱，或事先在遗嘱中写明如何处理。
16*立遗嘱之后新增加了重大财产，应及时修改遗嘱，增加对该财产在身后如何处置的内容，或事先在遗嘱中写明如何处理。
17*对动产如何明确及便于继承：价值较高的动产，如珠宝、字画、奢侈服装鞋包、高档烟酒、收藏品等，遗嘱应列明清单、附上凭证（如照片、购买发票），遗嘱中写明该动产的占有情况，可采取某种形式的固定——如在金融机构租用保险柜、在公证机构提存等、第三方代为保管等。
18*在遗嘱中设立特定条件、特定顺位、特定期限等，注意不要违反公序良俗，不要限制遗嘱继承人基本的人身自由，否则可能会被认定无效。
19*共同遗嘱（遗嘱的内容相同或相互关联），最好分开订立，写明一方去世后，在生的另一方不得撤销、变更。因为我国立法上尚未有关于“共同遗嘱”的规定，共同遗嘱的效力在司法实践中存在争议。故在形式上，夫妻可以分开订立遗嘱，达到与共同遗嘱的相同效果即可，并写明一方去世后，在生的另一方不得撤销、变更遗嘱的内容。
实践中，甲方亲笔书写遗嘱内容，甲乙双方共同签名的遗嘱，是否对乙有效，存在争议，故建议即使遗嘱内容完全相同，也分开订立遗嘱。
下附：
2017-2020年遗嘱继承纠纷案件审判白皮书
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