我的财富我做主：保单受益人的另类解读 | 兴罗棋布

文：罗兴律师

编辑：李雪方

案例：杭州一位单亲妈妈，她在年轻时与一位香港人士 Alex 有了一段美妙的恋情，在没有婚姻状态的情况下，为Alex生育了一个儿子，Alex在香港是有配偶的，只不过跟配偶没有生育过子女。

Alex 在一次因公出差回浙江的路上因为车祸当场去世了，去世之后，根据警方的要求，这位单亲妈妈就去警署申报了相关的小孩的亲属关系。同时，她发现 Alex 在大陆还有一个情人，并且也生育了一个小孩。各方要为Alex的遗产进行分配和讨论。

通过资产的盘点发现，Alex 其实在大陆并没有什么实物资产和资金资产，他主要的资产恰恰是在香港，他在香港的主要资产是房产，有 5 套房产。各方针对Alex 主要的遗产的分配产生了一定的争议。

 

在香港，一个人去世之后首先要要判断死者有没有设立遗嘱，而 Alex 并未设立遗嘱。因此这个案件在香港主要适用的条例就是《无遗嘱者遗产条例》，根据条例相关的规则，普通法中有一个很重要的法律术语叫“长命契”或者叫“联名契”，就是根据联权共有的原则，假如两个或者更多的人在同一时间拥有不动产权益并共有不动产的管理权、业权及权益，当其中一位拥有人身故之后，此人的权益当自动转移给其他在生的联权共有人而不会拨入遗产。

所以在本案中，当事人发现 Alex 在香港的 5 套房子上面不仅登记了自己的名字也登记了其原配偶的名字，这就意味着他婚姻登记的配偶是他的业权及权益的一个联权的共有人，所以她会优先获得 5 套房子，而不会成为遗产。

这样看来，Alex在大陆的两个非婚生子女未来的生活、教育需要的相关费用似乎都意味着由两个妈妈来处理，但令人意外的是Alex 在大陆有着一份人寿保险，而且还是被保险人。

事实上，Alex是一个公司的高管，公司的福利待遇非常好，他本身还参与公司的分红，其中一部分的股东分红被强制要求在税后进行保险的安排和储备。但是没有想到的是，这份保险居然没有受益人。

《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》当中明确显示如果当一份人寿保险未指定受益人时，被保险人死亡后人身保险金应做遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿等。

所以，Alex在中国大陆地区的这份保单就变成了遗产。

当然，遗产所在地的法律是优先适用的，那么就首先适用于中国大陆地区的《继承法》。根据《继承法》的规定，死者第一顺序继承人包括了死者的父母、配偶、子女。所以从这个角度而言，Alex的法定继承人就包括了他尚健在的母亲、有婚姻关系登记的配偶和他在中国大陆地区的两个非婚生子女。

案件最后，保险公司赔付了 400 万元，每位继承人获得了 100 万元的人身保险金的分配。

 

在平时，关于人寿保险，更多的注意力是放在了对受益人的指定作用。

最高人民法院的司法解释中明确表明如果是指定受益人的，被保险人死亡后人身保险金给到受益人；如果不是指定受益人的，那么这份保单将会成为被保险人的遗产。

同时，《保险法》第 42 条明确规定在同一事件当中，如果受益人和被保险人同时死亡并且不能甄别死亡的先后顺序，推定受益人先死亡。如果保单受益人写的是法定或者法定受益人，那么它适用于继承法处理，这也就意味着 人身保险金也会被纳入遗产的范围。

从这个角度看，我国大陆地区的法律规定就是推定或期望推定人身保险金就是遗产，除非指定了一个受益人并且没有先于被保险人死亡。

如果配置保险的目的是为了规避未来在中国大陆地区可能产生的遗产税，那么就必须指定受益人。

因为在人身保险中，当指定了受益人，保险事故发生时(被保人死亡)，取得身故保险金的是受益人，身故保险金已不再属于被保人遗产，因此，一般不用交纳遗产税。

如果配置保险的目的不是规避遗产税，只是为了给孩子或者是不希望被人看到的孩子一部分的财产，也可以让它变成遗产。变成遗产有几个好处：

1. 在没有遗嘱的情况下，法定的继承人都可以参与分配；

2. 可以用来清偿债务。

所以遗产并不是什么优点都没有，这就取决于当事人希望解决什么问题，在财富管理的道路上保险需要实现什么样的功能。