每个人都有一个梦，或大或小，但我们始终保持着那份期待，2022可期，2022以始为终。
现金存量库存模型（☆☆☆☆）
现金存量库存模型是由WilliamBaumol创建的确定最佳现金余额的模型，它的基本思 想是通过权衡持有现金的机会成本和出傍有价证券的交易成本得出最佳现金余额的理论值。
设公司初始现金持有量为Q,公司将多余现金全部投资于有价证券（年期望收益率为1）。当公司将此现金存量用尽后，随即将有价证券变现补足至Q。每次交易成本为b,全年现金 需求总量为T,则我们可以得到为满足交易需要所持有的现金的年成本：
实际经济中，由于公司未来的现金需求是不确定的，且现金需要由一个安全量，不会等 到现金用尽后才补充，交易成本也不固定，因此某些假设条件不成立，模型存在缺陷。
现金存量随机模型（☆☆☆☆）
现金管理（☆☆☆）
现金管理分为现金流量管理和存量管理。其中，现金流量管理是指公司如何有效进行现 金收款和付款管理，收款管理的主要目标是加速现金收回速度，公司可以将提前回笼的现金 进行一夜或几天回购进行获益；付款管理的主要目标是在不违约的情况下推迟现金支付，公 司可以通过此举多占用交易对手的商业信用。现金存量管理试图解决公司究竟拥有多少现金 为最佳这一棘手问题，合理的现金存量是公司对交易成本和利息损失进行权衡的结果。
现金流量表（☆☆）
现金流量表（Cash Flow Statement）是投资者对会计信息数量和质量要求提高的产物。现 金流量表是揭示公司现金流的重要和有效的载体，有效展示了公司的支付能力，解决了投资 者时一些公司账面利润理想与缺乏支付能力并存的困惑。
首先，现金流量表揭示了一段时间内现金的来龙去脉，即公司在经营活动、投资活动和 融资活动中的现金流入量和现金流出量；其次,给出了一个与损益表不同的盈利指标，即经 营活动所产生的现金净流量；最后，它揭示了账面净收益与经营活动所产生的现金净流暈之 间的关系。
现金流量分析法（☆☆☆）
现金流量分析法是以公司现金流为分析对象，进而获取公司支付能力、盈利质量等方面信息的一种会计报表分析法。总量分析法和结构分析法是现金流量分析法的两种主要形式,。
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