金税四期上线，企业信息越发的透明化，未来最了解企业的反而成了税务局，作为企业财务人员，我们是不是也应该做那个最了解税务以及税务局的一方呢。我们必须让自己拥有出色的税务管控能力。将税务管理能力作为财务人员核心能力之一来建设，应该从四个方面进行针对性的培养，税务政策研究、税收合理筹划、税务风险管理、税务工作评价。首先能够带领团队建立税收信息资源库，及时汇总国家及地方政府发布的最新税务政策是我们培养税控能力的基础，财务工作的本质说白了就是信息的收集和处理，所以对国家税收政策的收集和分析便是我们强化自己能力的基石。国家的税收法律、法规一直在不断的更新、变化中，尤其近些年随着新的商业模式出现，国家在不断出台新的税收政策。我们财务人员就必须结合企业实际生产经营状况、所在行业发展状况、企业未来规划、自身的实际业务时刻关注国家最新税收政策，有针对性地收集、整理、研究税收经济法律法规并运用于税务管理实务中，以便为能够运用税收政策降低税务成本、识别税务风险提供政策保障。２.通过与税务机关沟通并到税务机关索取免费税收法规资料；３.通过每周固定时间浏览国家税务总局及财政部官网，以及如税屋等专业网站查询最新税务资料；有针对性的收集和分析税收政策和制度的目的是，确保自己的企业可以及时的根据新政策做出调整和应对，在正确纳税的前提下有效控制或降低纳税成本、避免造成纳税错误、便于纳税申报和自检时查询和使用。税务筹划四个字是出现频率最高的税务管控领域的词汇，也就是普遍对现代财务人员的要求，即要求财务人员能够制定税收筹划的内容及措施，明确税收筹划的实施机构及工作机制。税务筹划是指纳税人为达到减轻税收负担和实现税收零风险的目的，在不违反现行税法的前提下，在纳税行为发生之前通过精心的投资安排、盈利模式安排、业务流程安排、财务核算安排、管理制度安排、税务管理配合安排等来获得税收利益、创造税务价值的管理活动。我们财务人员的要求无非是把企业应交的每一分税都交了，把企业应该享受的每一个税收优惠都享受了。一个好的税收筹划，需要结合公司实际情况、发展需求、风险承受力度以及实际执行的预期情况等多方面因素，税务筹划事项不能只考虑好处，而不考虑风险，任何事情往往都是有收益就有风险的。例如政策风险，当地方政府税收优惠政策已经失效，而又未能及时发现的，就会导致税收筹划失效，不但达不到避税效果，还可能会加重税收负担，甚至涉嫌偷税、漏税。因此，对企业而言，要做好税收筹划的，做好财税政策及法律的收集整理工作非常重要，最妥当的就是委托专业公司法律师提供帮助，尽最大可能做出合理合法避税的税收筹划。管理风险是财务人员从事税务工作的第一要务，远比税务筹划重要的多，要求财务人员能够搭建税务风险管理体系，规范税务管理流程，防范税务风险。财务需要能够对税务风险进行动态管理，定期监控发生频率较高的税务风险，对涉及重大税务风险的业务及时进行风险评估。能够建立税务风险管理的信息与沟通制度，明确信息处理和传递的程序，确保内外部信息的有效沟通和反馈。根据风险识别和评估的结果，综合考虑成本和效益，制定风险应对策略，合理设置控制节点，采取相应控制措施。税务风险管理是指在纳税过程中，通过识别、评估、控制和应对潜在的税务风险，以确保合规性、减少税务风险的发生，并最大限度地保护自身的利益。首先需要有风险识别的能力，能够对税务活动进行全面分析和评估，识别可能存在的税务风险。这包括了解适用的税收法律法规、政策变化、业务特点等，以及对历史数据和经验进行回顾和分析。其实是进行风险评估，对已识别的税务风险进行评估，确定其对企业或个人的影响程度和可能造成的损失。评估可以基于概率和影响的综合考虑，确定风险的优先级和处理的紧急程度。然后进行风险控制，采取一系列措施来控制和减少税务风险的发生。这包括建立内部控制体系、完善税务制度和流程、加强员工培训和意识教育、制定合规性规范和操作指南等。针对已发生或可能发生的税务风险，制定相应的应对策略和措施。这包括与税务机关的沟通和合作、积极配合税务检查和调查、及时补正错误和缺漏、申请合法减免等。最后还需要对风险进行监测和改进：建立监测和反馈机制，持续跟踪税务风险的变化和演变，并及时进行调整和改进。通过不断总结经验教训，完善税务风险管理的方法和措施，提高管理水平和效果。税务风险管理的重要性合法合规经营，通过有效管理税务风险，可以避免因违反税法而导致的罚款、处罚甚至刑事责任。税务风险管理有助于及时发现并纠正可能存在的税务问题，避免因错误的税务处理而导致的财务风险。良好的税务合规和风险管理可以树立企业或个人的良好形象，增强信誉度。税务部门和其他相关利益相关者对合规性的认可，有助于建立稳定的商业关系，并为未来的发展提供更多机会。减少与税务机关之间的纠纷，并降低相关的法律成本和时间成本。可以帮助企业或个人建立健全的税务管理体系，优化税务流程和操作，提高管理效率。合理的税务筹划和风险管理措施，可以节约时间和资源，使企业或个人能够更专注于核心业务。努力寻找和优先选择促进其价值最大化的最有效的税务风险管理方案，拒绝实施低效的或者不能增加企业价值、甚至有损企业价值的税务风险管理方案。要求我们能够持续挖掘税务数据价值，制定税务工作评价指标库。需要有建立专项的预防、识别、应对财税风险预警机制，对于市场交易及合作中可能会存在的财税风险设立预警标准，同时，对于合作对象要进行风险筛查，避免企业因合作对象违法违规陷入风险；根据企业具体情况，全面梳理与企业经营活动有关的财税法律、法规和准则，主动识别、控制其经营活动的合规风险，编制税务合规风险清单，并可根据清单内容在生产经营过程中查找、识别风险事件。常见异常的数据指标有：1.期末存货大于实收资本差异幅度异常，纳税人期末存货额大于实收资本的比例。3.纳税人期末存货与当期累计收入差异幅度异常：指标值=(期末存货-当期累计收入)/当期累计收入。预警值：50%。4.进项税额大于进项税额控制额，指标值=(本期进项税额/进项税额控制额-1)*100。进项税额控制额=(本期期末存货金额-本期期初存货金额+本期主营业务成本)*本期外购货物税率+本期运费进项税额合计。预警值：10%税务管理依托云计算、数据挖掘等技术全面解析税务法规政策，提炼风险点、筹划点，梳理端到端业财税流程，清晰界定流程的起点、过程环节和终点，实现智能的发票管理和税收筹划。在过程管理中实现智能税收风控，规避了税务风险，并利用数据挖掘技术构建“智慧税务地图”实现税务管理的可视化。
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