XXXXXX有限公司
出纳员职责
制订部门：财务部
编号：
共1页
起 草 人
审 核 人
批 准 人
年 月 日
年 月 日
年 月 日
制订原因：新订 修订 说明：
颁发部门
质管部
执行日期
年 月 日
分发部门
企业负责人、质量负责人、财务部各一份、质量管理部存档一份
目的：建立和明确出纳员职责，及时完成各种财务资料及数据，确保各种凭证和账目与资金、实物或项目相符。确保账务的原始性、真实性和准确性。。
范围：适用于出纳员职责的管理。
职责：出纳员对此细则的实施负责。
内容：
1.严格按公司的收入管理规定办理收款业务，将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。 2.根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单。
3.负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天入账，做到日清月结。
4.每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。
5.根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况，尤其是所收取支票的入账情况。负责款项的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
6.供应商货款支付，应汇到供货单位的单位账户，不得汇到个人账户。确保支付途径的合法与票、账、货、款一致。
7.销售医疗器械的货款，应收至本公司账户。确保收款途径的合法与票、账、货、款一致。
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