社保交了40年，退休养老金应该怎么算？主要是计算这三部分

退休时，社保缴费年限如果能达到40年，养老金一般也能领取三四千元。

实际上，我们至今实施社保缴费制度并没有40年。1991年，我国实施企业养老保险缴费制度改革，这时候所有企业职工才统一参加养老保险缴费。1991年以前，私营、外资企业职工和个体工商户是不能参加养老保险的。对于国有企业固定工身份的劳动者，其实是养老保险制度以前的缴费年限可以视同缴费。所以，基于这种原因才有职工缴费年限能达到40年。

对于缴费年限40年的职工，他们的养老金主要有基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分构成。基础养老金和个人账户养老金计算公式是全国统一的。过渡性养老金计算公式各省市略有差异，以山东省为例计算。

（一）基础养老金＝退休上年度职工月社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

看起来相对复杂的，说起来较为简单。平均缴费指数实际上就是平均缴费档次。如果我们始终按照60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6。如果平均按照100%档次缴费，平均缴费指数就是1。

一般来说，国有企业老工人，过去年代缴费基数还是比较高的，缴费档次也是较高。如果说平均缴费指数是0.8，40年缴费年限计算出来的结果就是可以领取36%的退休上年度社会平均工资。

一般来说，基础养老金都是按照实际缴费指数来计算的。视同缴费年限一般没有视同缴费指数，即使有也不用于企业退休人员基础养老金的计算。2020年山东省退休人员养老金计发基数是6573元，如果是36%就可以领取2366元。

（二）个人账户养老金，等于退休时个人账户的余额，除以退休年龄确定的计发月数。

个人账户的余额形成相对复杂，现在是按照每月缴费基数的8%记入个人账户，2005年以前曾经有一段时间是11%，1995年以前一些地区甚至没有建立个人账户制度。

个人账户的记账利率，最初只有一年期定期存款利率，后来提升到4%~5%左右。2016年记账利率开始由国家统一公布，2016年高达8.31%，后来一般也在6%~8%以上。

个人账户的余额反而是最好查的，通过社保网站基本上都可以查出。如果说近年来缴费基数较低，个人账户的余额积累一般也不多。很多人也就三五万元或者七八万元。

计发月数60岁是139个月，55岁是170个月，50岁是195个月。

如果说退休时个人账户余额有5万元，60岁退休每月可以领取360元左右的个人账户养老金。

（三）过渡性养老金。

1995年前后，各地陆续建立的个人账户制度（最初养老制度只是地级市统筹），在之前的年限呢？都是计发过渡性养老金的。

过渡性养老金一般跟本人的平均缴费指数、退休上年度社会平均工资、过渡性养老金计算年限、过渡性系数等因素相关。

如果说平均缴费指数0.8，计算年限14年，过渡系数1.3%，可以领取14.56%的社平工资的过渡性养老金。按照山东省2020年的养老金计发基数计算，结果为957元。

以上三部分相加，大约是3683元。已经超过了全国退休人员的平均养老待遇，已经算是相当不错的了。如果说本人的缴费基数够高、养老金待遇也会更高。

退休人员领取养老金待遇仅仅是开始，每年国家还会根据职工工资增长和物价增长情况，对退休人员的养老金进行调整。养老金只会越来越高的。