目录
固定资产期初录入
批量查询固定资产
总账固定资产科目期初录入
固定资产模块与总账对账
新购固定资产
单个查询固定资产
原值增加
报废固定资产
运行折旧
显示折旧日志
减少折旧
固定资产期初录入
案例
整机公司根据以下明细数据录入固定资产期初数据。
资产分类
名称
成本中心
购买日期
使用年限
原值
上年未累计折旧
当年折旧
家电家具
空调1
财务部
20130701
5
3000
285
190
电子设备
电脑1
财务部
20130701
3
5000
791.66
527.78
电子设备
电脑2
财务部
20130701
3
5000
791.66
527.78
生产机器
生产机器A
组装成本中心
20120101
10
120000
22800
3800
生产机器
生产机器B
组装成本中心
20120101
10
120000
22800
3800
生产机器
生产机器X
组装成本中心
20120101
10
240000
45600
7600
事务码:AS91
选择资产分类Z300家具家电输入公司代码100,点主数据,进入下一界面
输入描述、资本化日期,回车带出首次购置日期,点“与时间相关”页,进入下一界面
成本中心选择对应的部门,点“折旧范围”页,进入下一界面
可看到已根据资产分类自动带出折旧码Z010,折旧开始日期2013.07.01(本来自动带出2013.08.01,本案例修改为2013.07.01),点“接管价值”按钮,进入下一界面
累计购置价值输入固定资产原值3000元,累计普通折旧输入截止上年12月的折旧金额,已记一般折旧输入上线当年1月至4月折旧金额,也就是说折旧金额分两部分输入,点保存,提示资产创建了。
其它固定资产录入操作相同。
显示资产价值
可看到上线当年1月至4月折旧金额,在4月份一次全部折旧,如果在上步不输入“已记一般折旧”金额,那么系统将在5月一次全部折旧1月至5月折旧金额。
批量查询固定资产
案例
查询已录入的所有期初固定资产明细。
事务码:S_ALR_87011963 - ... 按资产编号
路径:
输入公司代码1010,输入2014.04.30,折旧范围选01帐面折旧,排序变式一般选择0001,点选列出资产,点执行,进入下一界面
购置价格列是指固定资产原值,累积折旧列是指截止4月的累计折旧金额,帐面价值列是固定资产净值。
可看到汇总原值493000元,汇总累计折旧109513.88元,汇总净值383.486.12元。
总账固定资产科目期初录入
案例
前面的操作是对固定资产模块的卡片进行初始化,本步骤对总账科目初始化,使总账与明细账一致。根据以下总账科目期初数据在SAP录入。
总账科目
期初金额
方向
固定资产
493000
借方
累计折旧
109513.88
贷方
事务码:OASV
凭证日期、记帐日期输入2014.04.30(上线前个月),输入公司代码1010、凭证类型AA,回车,进入下一界面
输入总账科目固定资产、累计折旧、期初科目,选择借贷方向,输入金额,点保存。
固定资产模块与总账对账
说明:通过本功能核发总账与固定资产明细账数据是否一致,如果有差异还需要进行调整。
事务码:ABST2
输入公司代码1010,点执行,进入下一界面
回车,进入下一界面
期间空白代表上年结转过来的,999代表差异是当年产生的,凭证编号W004说明系统自动找出的差异,通常一正一负,结果为0。 “第一LC增量总帐/明细账”就是对比总账和明细账,可看到余额为零,如果有余额需要调整。
新购固定资产
案例
SAP新购固定资产操作包括两部分:一是新增固定资产卡片,二是资本化固定资产。5月新购电脑一台,详细数据如下,在SAP进行新增卡片和资本化操作。
资产分类
名称
部门
购买日期
使用年限
原值
含税金额
电子设备
新购电脑3
采购部
20140523
3
6000
7020
事务码:AS01
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 固定资产 -> 资产 -> 创建 -> AS01 - 资产
新增卡片操作
资产分类选择Z400电子设备,公司代码1010,点主数据,进入下一界面
输入描述、资本化日期,回车带出首次购置日期,点“与时间相关”页,进入下一界面
成本中心选择对应的部门,点“折旧范围”页,进入下一界面
可看到已根据资产分类自动带出折旧码Z010,使用年限3年,保存。
资本化操作
事务码:F-90
路径:
抬头输入公司代码和货币,抬头文本输入 “新购电脑”,下方记帐码默认31供应商贷方,科目选择固定资产供应商,回车,进入下一界面
金额输入应付含税金额7020元,勾选计算税额,下方记帐码输入70代表固定资产借方,科目选择对应卡片,事务类型输入100代表新购资产。回车,进入下一界面
金额输入固定资产含税金额,税码输入J1进项税17%,系统将自动计算进项税额。
点菜单凭证—模拟,进入下一界面
可看到系统自动计算进项税科目金额,凭证分录,借:固定资产 借:进项税 贷:供应商(应付账款)。点保存。
显示财务凭证
新购固定资产凭证分录,借:固定资产 借:进项税 贷:供应商(应付账款)。
单个查询固定资产
事务码:AS03
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 固定资产 -> 资产 -> 显示 -> AS03 - 资产
输入资产编号,输入公司代码1010,点“资产价值”按钮,进入下一界面
在“计划价值”页,可看到前面新购资产的记录。固定资产原值是不含税金额。
显示过账值页
在“过账值”页,可看到各个月的普通折旧金额,状态是已计划表示还没运行折旧。
原值增加
案例
5月生产线现有资产生产机器A改造升级,增加原值3万元,增加的原值次月才增加折旧。
资产分类
名称
部门
购买日期
使用年限
增加原值
含税金额
生产机器
生产机器A
A制造中心
20150101
10
30000
35100
事务码:F-90
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 固定资产 -> 过帐 -> 购置 -> 外部购置 -> F-90 - 有供应商
抬头输入公司代码和货币,抬头文本输入摘要,下方记帐码默认31供应商贷方,科目选择固定资产供应商,回车,进入下一界面
金额输入应付含税金额35100元,勾选计算税额,下方记帐码输入70代表固定资产借方,科目选择对应卡片,事务类型输入100代表新购资产(增加原值)。回车,进入下一界面
金额输入增加原值含税金额,税码输入J1进项税17%,系统将自动计算进项税额。
点菜单凭证—模拟,进入下一界面
可看到系统自动计算进项税科目金额,凭证分录,借:固定资产 借:进项税 贷:供应商(应付账款)。点保存。
报废固定资产
案例
5月报废电脑一台,报废电脑数据如下,在SAP资产模块做资产报废操作。
资产分类
名称
部门
购买日期
使用年限
原值
累计折旧
电子设备
电脑2
财务部
20130701
3
5000
1319.44
事务码:ABAVN
路径:会计核算 -> 财务会计 -> 固定资产 -> 过帐 -> 报废 -> ABAVN -通过报废收回资产
资产输入报废固定资产编号,凭证日期、过帐日期输入报废日期,点“附加明细科目”页,进入下一界面
凭证类型AA,事务类型选200表示报废资产,点“部分报废”页,进入下一界面
如果固定资产只报废部分金额,在记帐金额输入需要的金额,还可以按百分比率进行部分报废,例如60%,上一年度购置表示是之前年度购置的资产,来自当前年度购置表示当前年度购置的资产。本案例非部分而是全部报废。
点模拟按钮,进入下一界面
生成财务凭证:借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产 ,当期折旧未运行,16020101累计折旧金额已包括当期折旧金额131.94元(当月报废当月还计提折旧)。保存。
显示报废资产价值
可看到下方无收入报废业务,点“过账值”页,进入下一界面
可看到当月报废的资产,当月还计提折旧,只是还没运行折旧功能,是计划状态。