贷款流动资金测算公式

    营运资金量=上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1+预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

　　其中：营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数+预付账款周转天数－预收账款周转天数)

　　周转天数=360/周转次数

　　应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额

　　预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额

　　存货周转次数=销售成本/平均存货余额

　　预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额

　　应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额

营运资金总量＝[预计年销售收入×（１－上年度销售利润率）／营运资产周转次数]

 

 

营运资金缺口=营运资金总量-流动负债-借款人自有资金

需要的营运资金总量=12000×（1-16.3%）÷2.08=4829万元*1.2系数=5795万

营运资金缺口=5795万-现有流动资产2105万-（1982万-1523-349）=3580万