资金的问题，也是现在老板非常关注的一个问题，有一句话说叫现金为王，我在很多的场合下问很多的老板，我问他，我说是利润更重要，还是现金更重要？结果所有的老板都告诉我是现金更重要，没错，利润虽然很重要，但是它都远没有现金重要，这篇文章跟大家分享，如何预测资金，防止企业资金链断裂。
利润和现金的关系相当于什么关系呢？
相当于面包和空气的关系。
面包我们没有的话，还可以活个七天或者多长时间，但是空气没有的话，我们可能只能活几分钟，所以现金就相当于空气，而利润相当于面包。
我们知道资金非常的重要，那么企业如何做资金管理？我们能否预测资金的情况？
答案是可以的。
不论是在经营一个企业，还是去投资，我们都要考虑未来的若干时间内，什么时候会进来多少钱，什么时候会需要多少钱，对资金做一个全方位的评判。
曾经有一个做的非常成功的餐饮企业，它做了十几二十年，攒了大量的钱。
这个时候，他看到房地产行业市场非常的好，于是就把他所有的积蓄资金8个亿，全部都砸到房地产经济去了。
他本来是想把房地产一搞完，楼一卖掉，然后就能够赚到，比如说10个亿或者赚到5个亿。
当然这个他算出来最终把楼卖掉赚到的钱，也叫静态的资金推演。
也就是说，一切顺利的情况下我能够赚到的钱。
结果没想到，正好碰到了2008年的金融危机，而且是房地产的低迷期。
我们知道2008年的房地产行业非常的艰难，价格狂跌，很多企业都出现了断供的问题。
这个企业也不例外，因为建筑公司无法付钱，导致停工变成了烂尾楼。
同时企业还因为资金流紧张，没有办法继续干下去。
就在这时，另外一家房地产公司过来跟他谈说要花7个亿购买，还说现在要是不卖的话，过段时间可能连7个亿都卖不了，没办法他就卖了。
但这个新接盘的房地产公司，买过去以后，把项目继续干到完工。
等到2009年，房地产行业开始恢复，最后楼盘一卖，这个企业赚了好几个亿。
这个案例当中，为什么最初这家企业没有扛到最后？
问题就在于，他在做资金预测的过程当中，是静态的思维。
我投多少钱，我到了那个点我就能赚多少钱，而不去考虑我能不能走到最后一步。
所以企业家要注意，针对资金比较紧张的企业，一定要做资金的预测。
运营资金管理有这样一个公式：
从我们购买原材料，到付款，到卖出去，到最后收款，这是一整个的运营周期，而这个运营周期时间的长短，决定了我们企业周转的快慢。
时间越短周转越快，时间越长周转越慢。
如上图，采购、付款、销售、收款，这是一整个流程。
我把原材料买过来以后，过了30天才付款，然后采购完进行了生产加工，最后把它卖出去。
从采购到生产，这中间一直到销售，整个生产周期是60天。
但是销售完之后，并没有当时收到钱，而是过了30天才收款。
也就是说，我的应收账款的天数是30天。
从付款到收款是资金运营周期，那么这个周期是多长时间？
资金运营周期=销售到收款的时间+存货的时间-应付的时间
而这个时间的长短，决定了企业资金运转过程当中的好与坏。
也就是资金运营周期=30天+60天-30天，最后等于60天。
假如一年周转360天，除以60天，等于一年周转6次，这个时候就可以算出来，一年的运营资金的周转次数。
如果一家企业一年做1.2个亿的营业额，除以6次周转，等于2000万，那么这个钱数就是我今年需要的运营资金。
假如明年需要做2.4亿，也就是销售收入要增加1倍，如果这个时候还是周转6次，那我明年就需要4000万的资金。
这4000万的资金，跟我今年账面上有的2000万的资金比，多出来2000万，而这2000万就是我资金的缺口。
从1.2亿的营业额变到2.4亿的营业额，企业在扩张的过程当中，存在一个2000万的资金缺口，这2000万的资金一到位，有4000万的运营资金，就可以做到2.4亿的营业额。
如果你的企业只有2000万，你的周转次数还是6次，那么这个时候，你的营业额就不要做太大。
如果你非要做2.4个亿的营业额，你又只有2000万的资金，周转次数还是6次，那么这个2.4亿除以6，等于4000万，这样左右不相等。
不相等的结果就是这个企业资金链断裂，最后倒闭破产。
因为你做的太快，而你又没有这么多钱，结果导致你的企业死掉了，所以很多企业就是这么扩死的。
当然还有一种方法，用2000万还能够做2.4亿，那怎么做呢？
那就是把周转次数从6次提高到12次。
2.4亿除以12次等于2000万，这个时候我有2000万，就能够做到2.4亿。
但是这个12次就意味着，360天/X=12次，那就要求资金运营周期的天数必须要做到30天。
但是如果你想要把资金的周转时间从60天，把它变成30天，这个时候就面临着涉及到应收账款的天数、存货的周转天数以及应付款的天数能不能缩短。
如果你没办法做到，那么显而易见，你要么别做，要么就做1.2亿，否则就是自寻死路。
这就是我们企业整个资金在运转的过程当中，需要涉及到的话题。
同时也是职业经理人，中高管必须要不断的去想尽办法，通过建系统来给我们解决的问题。
