企业如何进行税务筹划降低企业的税负压力!
企业普遍存在欠缺成本发票,合作的上游公司不愿意开具相应的发票,特别是一些小规模的合作方更不愿意提供发票,企业还会存在一些无票支出,那么企业的税负压力也有所增加,企业的税收成本也会增加,那么企业面临高额的税收负担,如何降低企业的税负压力呢?那当然是考虑税务筹划了。
企业每一笔发生的业务都必须有相应的票据,必须全额进项,保证有比较足够的税前抵扣,企业的无票业务越少越好,但企业在日常经营过程中,难免会存在企业有部分无票支出,这是避免不了的。
企业必须完善企业的财务管理制度,要求企业的财务人员必须具备专业的财务知识,规范相关的财务制度,加强企业的财务管理,避免因为企业的财务漏洞而导致企业的税负压力,企业还需要增加企业的业务管理,像企业的业务范围比较广泛,会导致企业的各项业务分类不清晰、不恰当,导致财务在进行继续记账时,出现账目记录不清晰,报销项目混乱,徒增企业的税负压力。
除此外企业可以充分利用税收优惠政策来降低企业的税负压力,能合理合规的降低企业的税收成本,优化企业的税务成本结构,降低企业的涉税风险。
现在国家对于小微企业在企业所得税方面的税收政策还是比较好的,对于企业年纳税所得额(企业的利润)不超过100万,企业所得税减按2.5%征收,年纳税所得额超过200万但不超过300万的,企业所得税减按5%征收,但企业年纳税所得额超过300万的,依旧是25%缴纳;对于符合高新技术企业的,企业所得税减按15%征收。
2022年4月1号起,对于增值税小规模纳税人免征了,也就是现在小规模纳税人不需要缴纳增值税了,除了这些国家普惠性的税收优惠政策,还有地方性的税收优惠政策,对于一些企业有一些奖励扶持,也是为了降低企业的税收负担。
具体政策:
增值税:地方留存比例为50%,在此基础奖励扶持企业75%-90%;
企业所得税:地方留存比例为40%,在此基础奖励扶持企业75%-90%;
园区对企业的扶持奖励及时,当月纳税,次月扶持企业;
适用于企业增值税和企业所得税税负压力都比较大的企业,通过享受奖励扶持,能节约企业的税收成本,实现企业的利润最大化。
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