融资担保公司优化处置风险企业资产

​关于融资担保公司优化处置风险企业资产的思考

曹锐

摘要：我国近年来对融资担保行业的政策支持、监管力度不断提升，使得融资担保业务规模不断扩大，融资担保公司的服务范围也随之不断拓宽。与此同时，融资担保公司在业务中面临的风险越来越多，风险的复杂程度大幅提升，因此需要融资担保公司尽快建立完善的风险管理体系。融资担保公司开展风险管理工作，除了要对业务自身存在的风险进行管控外，还需要适当将精力放在处置风险企业资产问题上。出于推动融资担保行业健康发展的目的，文章着重分析了融资担保公司处置不良资产时面临的主要影响因素，随后提出了相应的应对建议，以期参考。

关键词：融资担保公司；风险企业；不良资产

0引言

融资担保企业已成为我国市场经济发展的重要主体，可以在被担保人拒不履行融资债务或无法承担融资债务的情况下，由担保人按照合同承担相应的担保责任，使得双方的合法权益都可以得到一定的保护。但总体看来，融资担保企业仍旧需要关注风险企业资产的有效处理，以此在维护双方利益的同时，为经济发展提供稳定的市场环境，促进国内经济社会的高质量稳步发展以及融资担保行业健康发展。

1融资担保公司概述

融资担保公司是依法设立并将融资担保作为主营业务的公司。融资担保业务中高度重视担保人与债权人双方作出的约定，在被担保人拒不履行融资债务或无法承担融资债务的情况下，担保人需要按照合同约定承担相应的担保责任。在融资担保业务中，债权人一般是指银行，随着时代进步，我国融资担保公司开始向着风险低、代偿少的方向发展，不过在实际发展中融资担保公司受经济下行影响比较严重，受保人存在违约的概率大幅上升，使得许多受保企业陷入经营困境，在此期间融资担保公司必然会涉及风险企业不良资产处置的问题。

2融资担保公司处置风险企业资产的意义

2.1提高公司核心竞争力

现阶段，我国融资担保公司开始将目光聚焦于中小微企业、涉农企业等领域，融资担保公司的业务发展领域以及采取的担保方式存在一定同质化特点，对此融资担保公司要想更好地发展，需要凭借自身努力尽可能防范和化解融资担保业务中存在的风险，只有凭借自身实力有效化解风险，追偿债权，才能提高自身核心竞争力[1]。在对风险企业的不良资产进行处置的过程中，融资担保公司可以对上下游产业链进行拓宽，通过成立项目管理公司、资产管理公司或者通过招商引资的方式实现共同经营，保证自身业务多元化发展，逐步提高融资担保公司的抗风险水平，提升其核心竞争力，从而推动融资担保公司长远发展。

2.2保障公司可持续发展

当前，我国融资担保行业正处于快速发展阶段，在融资担保业务规模持续扩大的背景下，融资担保公司在业务中面临的担保对象越来越复杂，担保代偿的发生成为必然。融资担保公司要想获取更高效益，规避融资担保业务中存在的风险，需要注重对代偿资金的回收，确保自身资金链完善、现金流充足，这是融资担保公司让合作银行对其抱有更强信心的关键。而融资担保公司针对风险企业的不良资产展开处置属于有效化解和应对业务风险的一种手段，只有融资担保公司将业务中存在的资产损失风险进行管控与化解，才能够保证融资担保业务的正常运作，保证公司内部各项经营活动顺利开展，这是融资担保公司实现可持续发展目标的关键。

3融资担保公司不良资产处置的影响因素

3.1处置手段单一

与银行等金融机构相比，融资担保工资在处置风险企业的不良资产时，目前采取的手段还比较单一。再加上我国目前针对不良资产处置的相关政策制度还有待完善，使得融资担保公司在处置不良资产时，采取的手段比较传统，现有不良资产处置手段已经难以满足自身发展需要，无法有效防控融资担保业务中存在的风险，融资担保公司不良资产处置效率低、处置效果难以达到预期是当前需要重点处理的一个问题，这也导致融资担保公司的资金流动以及盈利需求得不到满足，容易对融资担保公司的可持续发展造成限制。

3.2客户因素

融资担保公司的客户主要以中小微企业为主，这些企业之所以成为融资担保公司的主要客户群体，是因为中小微企业要想从银行获取融资的难度较大，再加上中小微企业的流动性资金不足，企业规模较小，需要融资担保公司适当介入，通过提高担保企业的信用度从而获取银行的资金。受经济下行的影响，传统企业发展受到的冲击比较严重，尤其是中小微企业的盈利水平大幅下降，导致许多传统企业难以获得银行的支持从而维持自身正常运转，不得不将目光放在民间借贷，这就导致企业面临的资金压力大幅提升[2]。同时，一些产能过剩和劳动密集的行业，其风险防控能力较低，在面临经营风险后融资担保公司无法保证其正常还清贷款，在公司采取的反担保措施无法把贷款本息覆盖并且无法在完成抵押物处置的情况下，会给融资担保公司带来巨大经济损失。

3.3处置被动滞后

融资担保公司对银行等金融机构来说，属于银行等金融机构将自身在融资业务中的风险进行转嫁的一种方式，为了高效处置不良资产，需要融资担保公司具有追偿权，而获得追偿权的关键在于主债权的延伸，这也就说明融资担保公司要想行使追偿权，首先需要做好代偿工作。倘若融资担保公司存在不良资产，在融资担保公司不具备代偿条件的情况下，往往难以通过诉讼保全等方式有效控制自身固定资产，伴随着代偿时间的增加，被担保的企业转移资产以及逃废债务的概率也将大幅提升。因此针对风险企业的资产处置，融资担保公司普遍处于被动且滞后的局面，这是当前融资担保公司需要重点处理的一个问题。

4融资担保公司优化处置风险企业资产的建议

4.1及时革新不良资产处置理念

融资担保公司要想有效处置风险企业资产，解决过去不良资产处置中存在的问题，需要进一步加大内部宣传力度，让相关工作人员充分了解不良资产的概念及内涵，提高员工在风险企业资产处置中的主动性，让员工全身心地投入到不良资产处置工作中，通过员工创新自身思维、改进工作方法等方式，进一步保障融资担保公司的切身利益。站在融资担保公司的角度考虑，风险企业资产处置本质上属于一种价值变现的处理方式，这决定了不良资产处置工作所带来的积极影响重点体现在价值提升与首日增长两个方面。在代偿发生后，融资担保公司可以向被担保企业提出偿还代付本金与利息的要求，同时被担保企业还需要承担相应的违约金与赔偿金。无论是一般借款人还是反担保方，均需要按照相关约定偿还本金及相应的利息。融资担保公司在计划作出担保的阶段，可以根据具体情况提前明确和落实反担保措施，尽管反担保措施的选择与落实常常要消耗较多时间，不过这样可以最大限度减少代偿后的工作量，大幅提高代偿处理的效率。同时在收回本金、利息、违约金后，可以适当弥补项目给融资担保公司造成的损失。这就要求融资担保公司需要充分认识到风险企业资产处置的重要性，结合自身情况选择并采取相应的处置措施，最大限度发挥不良资产的创收价值。融资担保公司要及时创新自身不良资产处置理念，不断拓宽处置思路、完善合作渠道，并对不良资产处置方式进行创新[3]。

4.2采用先进处置方法手段

处置方式的选择决定了融资担保公司处置风险企业资产的效果，这就需要融资担保公司提前对融资担保业务中可能遇到的问题进行预测，提前采取干预措施，完善风险预警机制并制定不良资产处置方案，以此维护自身合法权益。融资担保公司可以提前保全诉讼清收，尤其是要重视诉前保全，这样做的目的是因为诉前保全直接影响融资担保公司代偿资金是否可行、有效。针对已经存在不良资产的情况，需要融资担保公司始终紧扣保证人，对不良资产做到及时发现、及时处置，以此实现保全，不断提高融资担保公司在不良资产处置中的主动权，避免在处置不及时的情况下导致融资担保公司陷入发展困境。例如融资担保公司可以采取基金运作的方式处置不良资产，通过设立管理子公司提高自身吸引合作方的力度，采取共同投资的方式分散风险，同时设立并发行母基金，拓宽社会资本参与投资的渠道，结合不良资产的类型设立相应子基金，并通过子基金负债债券与股权收购，在经过独立运作后减少不良资产所消耗的时间，通过对不良资产展开独立运营、处置、重整等方式实现处置变现，适当提高不良资产的价值。

4.3深入了解企业不良资产状况

面向整个融资担保行业，需要完善行业相关规章制度，完善面向融资担保业务的风险管控机制。围绕融资担保业务在开展调查工作时，除了要做好现场调查外，还需要确定担保资产是否存在所有权方面的争议，是否设定抵押、质押和留置权等其他权利，尽可能多地收集被担保企业的情况，明确被担保企业是否存在拖欠税款、拖欠工程款的情况，了解被担保企业的资产是否被司法机关查封和冻结，了解法定代表人和实际控制人是否有不良嗜好或失信记录，通过前期介入调查的方式全面了解被担保企业的资信情况，方便后期正常回收资金，减少公司在融资担保企业中面临的风险，同时也为后期开展不良资产处置工作做好铺垫，为融资担保公司处置不良资产提供完整、可靠的信息支持。融资担保公司还需要深入对风险企业当前的情况进行了解，明确风险企业当前存在的主要价值点，了解风险企业在公司抵押的资产价值是否属于核心价值物，在风险企业出现拖欠或转移资产的情况时，可以采用法律诉讼的方式适当对其施加压力，以便风险企业尽快停止不良行为，通过与风险企业展开沟通，方便及时介入资产布置，将原本易于变现的资产替换为原本的不良资产[4]。融资担保公司可以寻求具有较强经济实力的第三方保证人的帮助，通过联合介入的方式施加压力，通过与风险企业展开工作，尽快签署分期偿还协议。也可以通过将风险企业的债务进行重组的方式，重新寻找新的债权人，将抵押资产过户给新的债权人，以此实现对不良资产处置效果的优化。

4.4通过招商引资盘活不良资产

针对不良资产需要融资担保公司开展科学化评估，倘若风险企业是因为现金流短缺导致短期内无法偿还借款，融资担保公司可以适当将资产持有并设立项目公司，规定项目公司具有独立法人地位，可以通过与民营机构、政府部门展开合作获取政策优惠，通过招商引资的方式成立合资项目公司，从而盘活不良资产，按照投资的比例分配收益。融资担保公司在处置不良资产时，需要予以不良资产正确且客观的评价，同时安排专业的人员负责相关处置工作，全面提高自身不良资产处置能力[5]。对此，融资担保公司在处置风险企业资产时，还需要注重打造专业化的处置队伍，保证相关人员对融资担保业务、不良资产处置流程有清楚的了解，熟练掌握相关法律法规，具备较强的信息收集、处理和分析能力，以便融资担保公司在最短时间内完成处置工作。由于融资担保是一项专业性很强的业务，在不良资产处置时会涉及多个领域的知识，这就需要相关人员具备较强的理论基础、专业能力和综合素质，需要融资担保公司通过定期培训的方式，发挥工作人员在不良资产处置中的价值，以便公司获取良好的处置效果。

5结语

在我国融资担保业务规模、数量不断扩大的背景下，融资担保公司面临的风险管理压力大幅提升，针对风险企业在开展不良资产处置工作时，进一步提高处置的成效，需要融资担保公司树立全过程管控的意识，通过提前介入调查、评价的方式，全面了解被担保企业的风险情况，以便在被担保企业违约的情况下及时介入并对不良资产展开处置，减少融资担保业务风险给自身造成的损失。

参考文献：

[1]李伟. 长江担保公司小微企业融资担保业务风险管理研究[D].吉林大学,2022.

[2]任佳仪. 融资担保公司不良资产处置分析[J]. 财经界,2021,(28):66-67.

[3]邱燕凤. 政府融资担保公司如何优化处置风险企业资产[J]. 企业科技与发展,2021,(08):83-85.

[4]郭娟. A小微企业融资担保公司风险管理研究[D].广西大学,2020.

[5]曾年华. 浅谈政府融资担保公司如何优化处置风险企业资产[J]. 财经界,2019,(35):39-40.