2018年1月13日，银监会官网发布《关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》（银监发〔2018〕4号），在去年“三三四十”专项治理行动基础上，银监会将在全国范围内进一步推进整治银行业市场乱象工作，文件对后期整治乱象工作的具体工作安排和要求、整治乱象的相关工作意见、整治乱象的工作要点进行了说明。
本文纲要
一、银行业乱象治理取得阶段性成果
二、整治银行业市场乱象需要打一场攻坚战
三、乱象整治工作要点是“三三四十”精华提炼
四、新老划断，整改立即开始
一、银行业乱象治理取得阶段性成果
（一）高频度、高金额罚单频频出现
2017年一整年，银监会以整治银行业市场乱象为主要抓手，组织各银行业金融机构和各级监管机构以问题导向加大治理力度，开展了“三三四十”专项治理行动，下大力气整治银行业市场乱象，取得了阶段性成效。
银行业经营发展呈现出积极变化，资金多层嵌套、盲目加杠杆等不规范行为有所收敛，创新业务持续回归理性，市场竞争更加公平有序，合规意识和责任意识明显增强，从高速度增长向高质量发展转型初见成效。
全年，银监会系统共作出行政处罚决定3452件，其中处罚机构1877家，罚没29.32亿元；处罚责任人员1547名，其中罚款合计3759.4万元，对270名相关责任人取消一定期限直至终身银行业从业和高管任职资格。
对于罚款金额较大和有特色的案例，金融监管研究院做出了详细解读：
（二）2018年银监发4号文概览
“三三四十”是指“三违反”、“三套利”、“四不当”和“十乱象”，2017年4月左右，银监会密集发文，先后发布金融界号称“八道金牌”的4份银监发文和4份银监办发文，重点开展银行业市场乱象整治，强化银行业风险防控，补齐监管短板，力促商业银行回归本源、专注主业，提高服务实体经济质效。
以下为2017年银监会发布的8份监管文件：
八道金牌发文时间点非常密集，发文单位来自银监会不同部门，“三三四十”中很多专项治理和检查相关内容有重叠之处，但商业银行仍然需要按照监管要求报送不同的整改报告。笔者团队对8道金牌的解读具体参见以下此前文章内容：
（三）补短板取得了初步成效
银监会坚持边防控风险、边堵塞漏洞、边形成机制，7号文提出弥补监管制度短板26项，其中，制订类16项。自文件发布以来，已有8项正式发文，4项公开征求意见，监管有效性持续得到增强。
红色字体为已经发布，蓝色字体为征求意见稿，红色字体为暂未发布。
一年多来，金融监管研究院对大量补短板新规进行了解读。
相关解读文章清单如下：
二、整治银行业市场乱象需要打一场攻坚战
银行业市场乱象绝非一天形成，治理也并非一朝一夕就可完成，因此，4号文在政策设计安排和文件起草制定上，注重处理好以下4个方面关系：
一是“稳”和“进”的关系。坚持稳中求进，实行新老划断、防范“处置风险的风险”。
二是短期化和常态化的关系。在查处的短期措施上注重建立长效机制。
三是合规发展和金融创新的关系。鼓励真正的金融创新，对于以套利为主要目的的“伪创新”，整治、取缔加处罚让套利者无利可图。
四是防范金融风险和服务实体经济的关系。继续推进金融体系内部去杠杆、去通道、去链条，优化信贷资源配置效率，更好地满足人民群众和实体经济日益增长的金融服务需要。
4号文附件1为“进一步深化整治银行业市场乱象的意见”，主要从10个方面展开，明确银行业金融机构承担主体责任，监管部门承担监管责任，要求把发现问题和解决问题作为出发点和落脚点，重点整治问题多的机构、乱象多的区域、风险集中的业务领域，严查案件风险。明确自查自纠从宽、监管发现从严，对银行主动发现、主动处置、主动作为的提高监管容忍度。坚持稳中求进，实行新老划断、循序渐进、分类施策，防范“处置风险的风险”。突出“监管姓监”，将监管重心定位于防范和处置各类金融风险，而不是做大做强银行业，强调对监管履职行为进行问责，严肃监管氛围。注重建立长效机制，弥补监管短板，切实解决产生乱象的体制机制问题。
三、乱象整治工作要点是“三三四十”精华提炼
4号文发布，将进一步推进整治银行业市场乱象工作作为2018年工作重点，并在附件2中列举了整治银行业市场乱象工作要点，基本涵盖了银行业市场乱象和存在问题的主要类别。要点共8个方面22条：
一是公司治理不健全，包括股东与股权、履职与考评、从业资质等三个方面。
二是违反宏观调控政策，包括违反信贷政策和违反房地产行业政策。
三是影子银行和交叉金融产品风险，包括违规开展同业业务、理财业务、表外业务、合作业务等四个要点。
四是侵害金融消费者权益，主要是与金融消费者权益直接相关的不当销售和不当收费。
五是利益输送，包括向股东输送利益、向关系人员输送利益。
六是违法违规展业，包括未经审批设立机构并展业、违规开展存贷业务、违规开展票据业务、违规掩盖或处置不良资产等四个要点。
七是案件与操作风险，主要是列举了一些案件高发多发的薄弱环节和存在的突出问题，包括员工管理不到位、内控管理不到位、案件查处不到到位。
八是行业廉洁风险，包括业务经营和信息管理两个方面。
此外，还单独列举了监管履职方面的负面清单。
（一）整治“公司治理不健全”工作要点
1、公司治理存在问题，是金融机构乱象之源，股东越位、缺位或者内部人控制现象较为普遍，导致了银行发展战略短视化，激励机制扭曲化，风险防控滞后化。2018年1月5日，银监会正式发布《商业银行股权管理暂行办法》，针对违反规定未经批准持有银行股权、入股资金来源不符合自有资金要求、违规代持、股权结构不清晰、违规开展关联交易进行利益输送以及滥用股东权利损害银行利益等现象，提出了具体的管理要求。关于内部人控制和关联交易早在2004年《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中就有明确。
2、在履职与考评方面，2017年43号文提到的是“两会一层”风控责任落实情况，这次增加了股东大会未有效发挥管控作用的问题，对于各类形同虚设的专业委员会提出了整个要求，对于绩效考评中业务指标设置不合理，考核中层层加码，设立时点性指标，绩效薪酬延期支付比例不合规，都是分支机构经营乱象的重要因素。而这些乱象在《商业银行稳健薪酬监管指引》都进行了规范。
3、未经任职资格许可，擅自履行董监高职责多年来屡禁不止，甚至有的先以党组成员名义代为行使董监高职责，近年来行政处罚案例中也较为多见。本次新提出了在任董监高如果不再符合任职资格条件或影响正常履职，要履行报告并采取相应措施。曾经就有高管酒驾入刑而被免去高管任职资格。
（二）整治“违反宏观调控政策”的工作要点
4、银行业领域的宏观调控政策主要涉及信贷投放的禁止和限制性领域，近年来，大量的文件一再强调信贷资金禁止直接或绕道违规流入“两高一剩”、“僵尸企业”、政府融资平台、环保不达标企业，但仍有部分银行通过各种结构化金融产品，通过资管产品层层嵌套规避监管。对于普惠金融重点领域属于鼓励性领域，但资金被挪用，上报数据造假，严重影响中央决策，也属于违反信贷政策乱象。
5、房地产行业降杠杆已成大势所趋，银行信贷资金或理财资金直接或间接为房地产行业输送弹药也是多年房地产宏观调控难以取得实效的原因。打击房地产开发“四证不全”、资本金不到位，打击首付贷，严控消费信贷资金违规用于购买住房。
（三）整治“影子银行和交叉金融产品风险”的工作要点
6、影子银行是当前金融风险的集中体现，是金融市场乱象的“重灾区”，同业业务专营管理2014年127号文之后就有所要求，突破同业投融资监管比例要求，通过各类资管通道隐匿底层资产和资金来源，逃避授信集中度控制，规避资本和拨备计提，造成了同业业务虚假繁荣景象，抽屉协议、兜底承诺屡禁不止，阴阳合同在工行分支机构居然也会出现。
7、理财资金池一直遭人诟病，打破刚兑、非标转标是大资管新规之后的大势所趋。预计《商业银行理财管理办法》即将隆重登场。未来大行成立理财子公司、中小行设立理财专营事业部，严格按照三独立要求开展业务，严格禁止自营与理财之间相互交易，提供担保、回购承诺，切实按照“买者自负、卖者有责”的要求规范销售行为。
8、《商业银行表外业务管理办法》征求意见稿已过一年，核心是实质要大于形式，如果银行实质性承担了信用风险，就应该纳入担保承诺类计提表外信用风险资产。现在各种同业之间，利用各种SPV、委托贷款干起跨通道业务或虚假出表、非洁净出表，最终风险自留，交易结构中间充满着各种抽屉协议、隐性回购条款，基本都未准确分类、未提足拨备、未计提资本。
9、影子银行的不断扩张实际是过去分业监管环境下，不同金融子行业之间利用监管空白开展套利行为的表现。2017年监管多次提出，治理乱象的重点是“金融机构乱搞同业、乱加杠杆、乱做表外业务、违法违规套利”。未建立交易合作对手白名单制，选择交易对手不审慎，出了风险相互扯皮，违规与类金融机构、非持牌金融机构开展合作，“现金贷”、“校园贷”、“首付贷”资金来源实际上大部分仍来自银行。针对同业合作乱象，未来或将出台更多针对“交叉金融产品”的监管文件对此进行规范。
（四）整治“侵害金融消费者权益”的工作要点
10、民生银行航天桥支行假理财案件、工行黑龙江二级分行篡改上级行合同本文件被银监部门实施了重罚，也给相关银行敲响了警钟，不要以为没有损失监管就会放过，现在是行为罚，即便是没有严重后果，但仍然会形成破窗效应。所以必须严格按照商业银行代理销售管理办法、双录相关规定开展产品宣传推介和销售。
11、“七不准、四公开”，“两禁两限”已提及多年，不准就是不准，没什么好商量的，这几年其他问题没有，灾在这上面的银行也不少。
（五）整治“利益输送”的工作要点
12、关联套利是指银行业金融机构通过利用所掌握的关联方或附属机构资源，通过设计交易结构、模糊关联关系和交易背景等形式，规避监管获取利益的套利行为。其行为一是违规向关联方授信、转移资产或提供其他服务；二是违反或规避关联授信集中度控制；三是违反或规避股权管理规定。
13、治理利益输送实际也是保护金融消费者权益的重要内容，是从机构内部环节加强治理和监管，防止消费者权益被侵害。向关系人员输送利益的表现形式都已经列举，今后，银行在招聘员工，向关系人发放贷款过程中要慎之又慎，同时还要做好行为排查，公款存放实行履职回避，防止变相实施商业贿赂。
（六）整治“违法违规展业”的工作要点
14、“三三四十”之后，很多在北上广深的同业办公室人走楼空，代章经营、违规展业现象有所好转，但未完全杜绝，这次是要求异地事业部、业务部、管理部、代表处、办事处、业务中心、客户中心、经营团队等都要经批准设立，很显然，很多只能区域化经营的中小银行根本不会获批，如果彻底将这些驻点团队逐回本地，将会对当前中小银行开展同业、理财、金融市场业务将产生较大影响。村镇银行不得跨区域房贷、承兑和贴现，分支机构或专营机构都必须在授权范围内经营，超授权经营不但自己要被罚，还要上追两级。
15、存贷业务要防止虚存虚贷，授信领域问题集中在贷款三查、超集中度、违规担保、流贷变固贷，贷款变投资，存款领域问题集中在同业倒存转一般，虚增存款规模。
16、票据业务一定要有真实贸易背景，买断式回购业务一定不能出表，票+保证金存款+贴现贷款这一循环利益链条一定会被收紧，投资票据收益权资管计划看来没有可能。票据电子化后，操作风险下降，但100万元的纸票仍然可见票据中介、掮客的身影。
17、信贷资产分类不实，人为调整五级分类掩盖不良。通过各种手段掩盖真实资产质量，通过SPV违规转让非洁净出表，这些路走不通后，银行开始找非金融实体企业代持不良贷款，并向其提供融资。混包处置不良则带有利益输送性质，附带回购协议则无法洁净出表。
（七）整治“案件与操作风险”的工作要点
18、对于员工管理，员工行为管理办法、操作风险十三条其实都规范的很详细，人是商业银行经营的核心，员工准入和问责不严助推“带病”流动是罪魁祸首，大案要案频发也暴露出银行员工管理不到位。
19、商业银行内部控制指引对内部控制的程序、方法都给了银行很多答案，然而近年来，为了考核、为了效益，放松内控造成案件风险的比比皆是，农行票据变报纸、侨兴债假保函、国海萝卜章等等案件无不暴露出银行在内控管理上的松懈。
20、案件查处不到位让员工产生了侥幸心理，这么多年银行都忙着做业务了，甚至发现了一点小违规反而被认为影响业务经营为由视而不见或从轻罚落，同类案件屡查屡犯，后续整改流于形式，甚至欺上瞒下，期望蒙混过关，案件信息向监管报送不及时也被开了不少罚单。
（八）整治“行业廉洁风险”的工作要点
21、今年，在金融反腐领域行业廉洁风险防范显得尤为重要。商业贿赂专项治理行动已经持续多年，但员工利用职务便利吃拿卡要、谋取私利，变相提高企业融资成本的行为依然难以杜绝，另外的形式表现就是员工内外勾结。采取不正当竞争、欺骗、行贿、其他方面利益交换和远期利益输送获取存款也属于违法犯罪。
22、信息管理是乱象的新提法，随着大数据时代到来，银行员工发现客户数据有价值，为了谋取私利，违规查询、获取、使用、泄露和出售客户信息或商业秘密的事件时有发生。近年商业银行投行业务盛行，参与股票定增也会获得一些内幕信息，如果被用于内幕交易将触犯证券法律法规。
（九）针对监管自身要求
整理要点最后，对监管自身提出了要求，具体包括五点，一是超越法定权限或违反法定程序实施监管行为；二是对发现的违法违规行为未依法予以处理，或在查处中滥用自由裁量权或选择性执法；三是无正当理由未在规定时限内办结行政许可等监管事项；四是在监管工作中隐瞒欺骗、弄虚作假，或有不廉洁行为；五是在监管工作中出现重大失误，造成重大影响或严重损失等。相当于再次重申“有风险没有及时发现就是失职，发现风险没有及时提示和处置就是渎职”。
四、新老划断，整改立即开始
如果说2017年“三三四十”只是摸底，只是询问了解实际情况，即便银行存在专项治理中存在的问题，只要不违背当前的法律法规，监管并不会实施相应行政处罚。
但随后，各项监管短板政策在陆续补齐，如果银行还抱有侥幸心理，在2017年5月10日之后仍然顶风违法，那么本轮治理难度将加大，被实施行政处罚或采取监管措施的可能性加大。
4号文正文布置了2018年治乱象相关任务。
一是要求机构结合17年治理工作结果、对照18年工作要点进行问题和风险的梳理，银行业金融机构和监管部门就问题和整改情况进行评估，形成“整改-评估-整改”的工作机制。
二是要求银行业金融机构统筹推进各项工作，即查即改、各级监管机构开展现场检查、银监会各机构监管部和各银监局加强督导指导。
三是切实规范各类报告，明确评估报告和整改工作报告的提交时间和报告内容。
四是依法严肃处理问责。机构建立问题台账，内部问责到人；监管严肃各项纪律，自觉遵守制度规定，廉洁开展工作，防范道德风险。
联系客服
