1、盘点出纳库存现金，仓库存货
与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。 组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。
2、盘点公司固定资产，核对开户银行存款
逐一对仓库存货、固定资产等各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。填制实存于账存的对比表，作为调整账面的凭证。
通过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。与客户核对应收账款，主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。
3、与供应商核对应付账款：
核对时主要核对合同、入库单等单据。要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，盖章标示相符，并退回。
4、核查国地税纳税申报情况：
查阅国地税纳税申报系统报税情况，核对账上相关涉税数据是否与纳税申报系统的数据一致，如不一致，应查明原因，并进行调整。
版权归原作者所有
联系客服
