华人在美国多多少少都会需要在银行存取，转账等，但很多人都不知道在美国这些事情是有规则的。
根据银行秘密法案规定，银行等金融机构如果24小时内收到同一个人的累计1万美元或以上的现金存款，就需要上报8300表给财政部的金融犯罪执法部门。如果30天内，银行怀疑存款人故意每次存款不超过1万美元，有可能牵涉洗钱、逃税或其他犯罪活动，银行也必须向美国国税局申报可疑活动报告。
这两天，就有一则因违反了以上相关规定而被美国法院起诉的事在国内媒体和社交平台传得沸沸扬扬。根据“美国中文网”报道，来自北京的男子英达（Da Ying，音译），在2011年4月到2012年3月之间的11个月之内分别50次将46.4万美元存入在此期间开设的他和他妻子的六个银行账户，被美国法院指控结构性拆分(Structuring)现金交易。
国内媒体通过检控认罪书确认这名男子正是国内著名导演、男演员英达。
卷宗资料显示，他先后存入的46万现金，有的是同一天从不同的银行存入，有的是分几天在同一家银行存入，每次金额都低于1万美元：
英达的问题正是在于多笔小额现金存银行，有意规避填写现金交易报告。即使所涉存款来源于合法途径，涉及这种结构性拆分的交易完全没申报过也仍然是触犯法规的。
根据指控书记录，2010年3月到2011年11月间，英达多次从中国入境美国，携带了总计约63余万美元的资金。每次入境，英达在海关处申报携带3万到7万美元的资金。根据指控，法院认定涉及违法的交易金额约为18万美元,并非所有。可以明确的是，如果是正常银行现金存取，金额大小和次数是不会受限制的，只要如实申报给银行，银行填写现金银行交易报告并不会对客户本人造成什么负面影响。如果现金来源是合法收入，例如像此案中英达这样，63万美元在进关时已申报，是没有必要进行拆分存入银行，在银行提供的表格上写清楚就不存在问题了。英达的自作聪明反而引起了美国银行和国税局的关注。
如果你担心成为下一个英达，
你应该需要知道什么呢？
我们来假设一些情境做一些问答。
1．哪些行为容易在美国被银行和国税局盯上呢？
美国的各家银行都有权也有义务提报客户的可疑银行活动，否则这名职员将面临刑责。同时银行不准通报客户他们被“上报”了。比如：
· 客户用现金多次存入少于$10,000现金，即英达此案的行为，在被控期间多达50次
· 客户在打开保险箱前后存取少于$10,000现金
· 多笔资金用成百成千成万整数分拆做多次转移，即英达此案中被控的他在被控期间2011年的7个月存款金额为9000美元的次数高达22次，为9500美元的金额为8次
· 大量小额资金同时从国外转入美国境内，或者本身在美国境内的大额存款被全部或大部转出或交易并与客户的生意或历史不符，也没有合理的来源可以解释
2．正常的汇款活动，比如家长给孩子汇生活费和学费，会引起银行和国税局的注意吗？
正常的给孩子的生活费和学费都是有时间和指向性的，家长美国境外的钱通常以电汇的形式汇入境内，如果是由家长以外的他人账户汇入，注意合理合法的来源。并且一般汇入收款人本人在美国的账户，而不是汇入到美国他人账户上再多次转账。所有资金自己是清楚来源于国内的合法收入，流向都是有汇款票据可查的，这样一般是没有问题的，而且可以在汇款时备注说明款项是何用。
3．现金带入美国和存取时需要注意什么，不会引起怀疑？
如果是从美国境外带来的现金，超过1万美金在入关时进行申报来源，之后再存入美国账户，没有问题。只要你的来源是正当合法的纳税收入，存少逾1万美元的存款绝对合法。
如果你有多于10000美金的合法现金要存，不妨直接跟银行诚实报备后存入。如是因在美发生交易，比如卖车等,有多于$10000的现金收入需要存入，可在收到现金的15天内可向国税局申报来说明来源。
另外，美国一般使用支票存取款较多，因为支票的存取银行都有记录可循，这样的存兑转让都是合法合规的。可以到邮局去购买现金支票Money Order，分为国内现金支票和国际现金支票两种，不存在有效期，丢失还可以补办。有时候比如买车，可以到银行去办理银行支票，尽可能可以避免现金往来。
4．曾经在短时间内存入过数钱千美元，是否会被追溯为收入？
首先，这要看存入的资金是否是合法来源，比如工资，理财产品收入等有文件可以支持。如果是合法的美国境外产生的来源收入，不是美国税务居民，就不会被追溯为收入。如果是绿卡持有者，则其在登陆之前已有的存款或原来合法收入出借给他人的钱，在登陆后的第二年披露金融资产信息时披露存款拥有的账户信息和借贷关系，证明款项是登陆之前的资产，就不会被追溯为收入。
如果是登陆之后的收入，则需要在申报美国居民所得税的时候纳入。同时要注意，如果一年在美接收美国境外人士的赠与超过10万美金时，需要在来年申报赠与税表3520给国税局，申报接收来自于何人何时的赠与，避免这部分被当作收入。
5．如果遇到被审查的问题，需要做什么？
对于普通人来说，只要能证明钱的来源合法，按规定申报，申报金额不会因此被扣税或调查，千万不要想逃避而去做出引起银行和国税局的注意的举动，就如英达所为。如果真的遇到被调查和控诉的问题，则注意以下三条：
· 不要轻易签署任何文件。对于新移民，因为语言问题，当场让你签署任何文件，你可以说自己不懂（文件内容），不能签字
· 找律师。靠个人拿回国税局冻结的资产几乎不可能，必须找律师，还得找到有经验的专业律师，精通冻结资产（Forfeiture）的律师
· 对和解提议要三思。有时候政府会提出跟嫌疑人的和解协议，比如用收缴高额的冻结金来换取撤销指控。如果你没有做错什么，别害怕，拿出自己的证据证明这些钱是合法纳税后的收入
来源：网络
本站仅提供存储服务，所有内容均由用户发布，如发现有害或侵权内容，请
点击举报。
