报表填写
(一)填写本期进项税额的申报数据:
1.将本期进项税额的数据填写在增值税纳税申报表附列资料。
(二)(本期进项税额明细)第1行和第2行和第12行。
2.填写本期抵扣进项税额结构明细表第1行、第5行和第6行。
3.填写主表增值税纳税申报表(一般纳税人适用)进项税额12行即征即退数据。
(二)填写本期销项税额数据:
填写增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)第1行和第6行数据。
2.填写主表增值税纳税申报表(一般纳税人适用)第1行、第2行和第11行即征即退项目。
三.收到即征即退税款时填写
1.填写主表增值税纳税申报表(一般纳税人适用)第35行。
联系客服