在每年缴费工资基数和当地在岗职工平均工资水平不变的假设前提下，若缴费工资基数增长一倍，那么个人账户养老金会随之增长一倍，但是基础养老金没有增长到一倍，所以每月养老金总额也没有增长一倍那么多。
有一首歌唱得好：“如果有一天，我老无所依，请把我埋在，埋在这春天里。”事实上，在完善的社保制度下，老无所依的凄凉，多数人不会遭遇。不过说到年迈后的依赖—养老金，有关它的“算盘”我们需要摸清。
养老金的组成部分
养老保险大名叫职工基本养老保险,是社会保险中的一个险种,旨在保障广大退休人员的晚年基本生活。说白了,就是国家和个人一起存点钱,将来你老了，不上班了，就从这些存款中领生活费。中国的养老金主要分为两类：一类是机关事业单位人员退休养老金，一类是企业人员退休养老金。根据相关规定，职工达到法定退休年龄，履行了相关的退休手续，缴费累积达到15年，便可以领取养老金了。另外，对于1998年6月30日以前参加工作，2006年1月1日以后符合按月领取基本养老金条件的被保险人，除按月领取基础养老金和个人账户养老金外，还要额外再发给过渡性养老金。
缴费年限越长，基础养老金和过渡性养老金的计发比例就越大；缴费水平越高，实际缴费指数就相应增高，计算基础养老金和过渡性养老金的结果也就更高，这也体现了我国养老保险“多缴多得”的原则。
同一自然年度内，本市职工平均工资是不变的，那么影响基本养老金水平的因素便是个人缴费基数和缴费年限。按同一缴费基数缴纳和补缴的养老保险，在计算基本养老金时并无区别。所以，养老保险间断后又补缴的，不会影响基本养老金的计算。
养老金怎么计算
IT男小李今年27岁，参加工作2年，一个月缴纳养老保险200元。“等我退休之后,每个月到底可以拿多少钱啊?会不会到时候连买棵白菜都费劲啊?”年轻的小李已经开始对养老隐隐担心。
养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。其中，基础养老金是指职工退休时，上年度当地在岗职工月平均工资与本人指数化月平均缴费工资之和的平均值(即两个数之和的一半)作为计发基数,缴费每满1年（含视同缴费年限,计算到月）发给1%，也就是说缴费满15年的，至少可以领到15％；缴费满20年的，可以领到20％。个人参加养老保险时，每月缴费数额越大，缴费的期限越长，退休后每月可以领到的基础养老金数额越多；个人账户养老金由个人账户支付。以个人账户存储额作为总数，除以总共要领取的养老金的月数，又称计发月数，就可以算出个人账户养老金的数额。由于每个人的个人账户都是自我积累的，所以个人账户养老金的多少，每个人都不相同。计发月数是根据退休时的人口平均寿命、本人退休年龄的大小共同计算得出。
以小李为例，小李从25岁时即2015年7月开始缴纳养老保险,假设60岁退休，缴费年限为35年，工资不变为每月5000元，并一直与社会工资持平，那么他的指数化月平均缴费工资为5000元，他退休后每个月可以领取的养老金如下：基础养老金为[（5000+5000）/2] ×35×1%=1750元；个人账户养老金为5000×8%×12×35/139=1208.6；每个月领取的养老金为1750+1208.6=2958.6元。
值得注意的是，因为我们假定了这35年缴费期的各种变量都不变，才会得到这个结果,若缴费基数、当地在岗职工月平均工资发生变化，缴费年限再精确到月数，那么结果也会不同。
养老金的领取是无限期规定的，只要领取人生存，就可以享受按月领取养老金的待遇，即使个人账户养老金已经用完，仍然会继续按照原标准计发，况且个人养老金还要逐年根据社会在岗职工的月平均工资的增加而增长。因此，活得越久，就可以领取得越多，相对于缴费来说，肯定更加划算。
多缴费一倍不会多领一倍
从小李的案例可以看出，缴费基数越大,每月养老金就越多。但是，养老金的增幅是不是跟缴费基数增幅一样呢？我们将两个案例对比一下，就可以得到答案了。
案例一:
某人2000年开始缴纳社会保险，2014年底退休，缴费15年整。假设15年间缴费工资基数和当地在岗职工平均工资水平不变（变量无法估计，暂定不变），2000年他的缴费工资基数是1600元，当地1999年（即上年）在岗职工平均工资是1200元，那么他2000年的平均缴费工资指数是1600/1200=1.3333;以此算出此人自2000年开始缴费至2014年退休这15年间每年的平均缴费工资指数，将这15个指数相加再除以15，便可得出他的本人平均缴费工资指数。
本人平均缴费工资指数=（1.3333×15）/15=1.3333
本人指数化月平均缴费工资=1200×1.3333=1600元
基础养老金=（1200+1600）/2×15×1%=210元
个人账户养老金=[（1600×20%+1600×8%）×12×15]/（15×12）=448元
每月养老金=210+448=658元
案例二:
若将案例一中个人缴费工资基数的1600元变成3200元,即缴费基数增长一倍，其他条件不变，那么养老金会不会也会多一倍呢？让我们一起来算算。
平均缴费工资指数=3200/1200=2.666
本人指数化月平均缴费工资=1200×2.6666=3200元
基础养老金=（1200+3200）/2×15×1%=330元
个人账户养老金=[（3200×20%+3200×8%）×12×15]/（15×12）=896元
每月养老金=1226元
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